单选题“萨班斯-奥克斯利法案”包括以下四个对美国金融机构的要求中的哪一个？（）A 对系统性风险的监管要求B 市场纪律要求C 风险和控制要求D 资本配置要求

题目
单选题
“萨班斯-奥克斯利法案”包括以下四个对美国金融机构的要求中的哪一个？（）
A

对系统性风险的监管要求

B

市场纪律要求

C

风险和控制要求

D

资本配置要求

相似考题

1.美国注册会计师协会于1998年5月发布的( )中，用“内部控制结构”的概念取代了“内部控制制度”。A．《企业准则公告第55号》B．《综合守则》C．《内部控制框架》D．《萨班斯——奥克斯利法案》

2.的会计造假丑闻发生后,美国国会通过了《2002萨班斯—奥克斯利法案》。A．麦当劳公司B．安然公司C．世界通信公司D．施乐公司

3.2002年,美国国会通过《萨班斯－奥克斯利法案》,404条要求通过内部控制改进并加强公司治理状况,客观上推动了内部控制框架进一步发展,推动这一法案通过的事件是()。A、安然事件B、水门事件C、反受贿条款D、反舞弊条款

4.2002年美国国会通过的《萨班斯一奥克斯利法案》第404条款(SOX404)及相关规则采用的是()。A、内部控制体系B、内部控制结构C、内部控制整合框D、企业风险管理整合框架

更多““萨班斯-奥克斯利法案”包括以下四个对美国金融机构的要求中的哪一个？（）”相关问题

  • 第1题：

    2002年,美国国会通过哪项文件,要求通过内部控制改进并加强公司治理状况,客观上推动了内部控制框架进一步发展()。

    A、《COSO内部控制整体框架》

    B、《COSO内部-整合框架》

    C、《萨班斯-奥克斯利法案》

    D、《企业风险管理-整合框架》


    答案：C

  • 第2题：

    有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯-奥克斯利法案》第301条款的要求。以下哪项不是举报项目的要素？

    A.收集雇员关注事项。
    B.改善内部沟通。
    C.收集突发事件的信息。
    D.改善外部沟通。

    答案：D
    解析：
    D，正确。有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯—奥克斯利法案》第301条款的要求，举报项目的要素包括收集雇员关注事项、改善内部沟通、在突发事件演变成危机前收集有关信息，以及加强组织整体的内部系统。举报项目不包括外部沟通。

  • 第3题：

    根据《萨班斯-奥克斯利法案》第302条款中管理当局对于内部控制评估，组织控制环境的评估和声明应该关注以下哪项。

    A.完整的控制
    B.分立的控制
    C.软性控制
    D.硬性控制

    答案：A
    解析：

  • 第4题：

    有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯一奥克斯利法案》第301条款的要求。以下哪项不是举报项目的要素？( )

    A.收集雇员关注的事项
    B.改善内部沟通
    C.收集突发事件的信息
    D.改善外部沟通

    答案：D
    解析：
    D.正确。有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯一奥克斯利法案》第301条款的要求，举报项目的要素包括收集雇员关注事项、改善内部沟通、在突发事件演变成危机前收集有关信息，以及加强组织整体的内部系统。举报项目不包括外部沟通。

  • 第5题：

    2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（） 

    • A、内部控制体系
    • B、内部控制结构
    • C、内部控制整合框架
    • D、企业风险管理整合框架

    正确答案:D

  • 第6题：

    以下四个陈述中的哪一个描述了风险与控制自我评估（RCSA）的区别与控制评估和风险控制评估的特征？（）

    • A、RCSA是由第三方，包括审计、合规或“萨班斯-奥克斯利法案”的团队
    • B、RCSA按设定的标准测试控制的有效性并发布合格/不合格或有效性得分
    • C、RCSA具有主观性
    • D、RCSA除了控制评估外还包括风险评估

    正确答案:C

  • 第7题：

    《萨班斯-奥克斯利法案》也称为（）。

    • A、《证券法》
    • B、《证券交易法》
    • C、《公众公司会计改革和投资者保护2002年法案》
    • D、《反贪污贿赂法》

    正确答案:C

  • 第8题：

    《2002年萨班斯—奥克斯利法案》是（）国会出台的。

    • A、美国
    • B、韩国
    • C、日本
    • D、中国

    正确答案:A

  • 第9题：

    根据《萨班斯一奥克斯利法案》第302条款，管理当局对于内部控制评估、组织控制环境的评估和声明应该关注以下哪项？（）

    • A、完整的控制
    • B、分立的控制
    • C、软控制
    • D、硬控制

    正确答案:A

  • 第10题：

    2002年，美国继安然和世通公司财务丑闻事件披露后，为企业财务信息披露设定标准和要求的规定是（）。

    • A、巴塞尔协定
    • B、格拉斯法案
    • C、国际会计准则
    • D、萨班斯-奥克斯利法案

    正确答案:D

  • 第11题：

    单选题
    2002年，美国继安然和世通公司财务丑闻事件披露后，为企业财务信息披露设定标准和要求的规定是（）。
    A

    巴塞尔协定

    B

    格拉斯法案

    C

    国际会计准则

    D

    萨班斯-奥克斯利法案


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    2002年的萨班斯-奥克斯利法案增加了管理层对准确的财务报告的责任。以下哪项不是萨班斯-奥克斯利法案404条款的要求？（）
    A

    用文件规定管理者建立充分的内部控制政策的责任

    B

    用文件规定管理者维持充分的内部控制政策的责任

    C

    用文件规定管理层拒绝接受通过支付贿赂而获得的合同或业务的责任

    D

    用文件规定管理层评估内部控制结构和流程有效性


    正确答案： B
    解析： 1977的反海外腐败法禁止公司接受通过支付贿赂而获得的合同或业务。其它的答案都是都是SOX404条款的要求。

  • 第13题：

    《萨班斯－奥克斯利法案》要求会计师事务所停止向上市公司审计客户提供全部非审计业务。()

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第14题：

    有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯一奥克斯利法案》第301条款的要求。以下哪项不是举报项目的要素？( )

    A.收集雇员关注事项
    B.改善内部沟通
    C.收集突发事件的信息
    D.改善外部沟通

    答案：D
    解析：
    D正确。有效的举报项目可以帮助组织达成《萨班斯一奥克斯利法案》第301条款的要求。举报项目的要素包括收集雇员关注事项、改善内部沟通、在突发事件演变成危机前收集有关信息，以及加强组织整体的内部系统。举报项目不包括外部沟通。

  • 第15题：

    根据《萨班斯一奥克斯利法案》第302条款，组织控制环境的评估和声明应该关注以下哪项？( )

    A.完整的控制
    B.分立的控制
    C.软性控制
    D.硬性控制

    答案：A
    解析：
    A.正确。组织的控制环境是一个整体，单个控制部分可以促成这个整体，但各个部分的相互作用产生了控制环境。B.不正确，交易处理系统使用分立的控制。C.不正确，软性控制是控制的主观方面，如高层基调。D.不正确，测试等硬性控制是在传统审计工作中实施的。

  • 第16题：

    2002年7月（）布什总统签发了《萨班斯-奥克斯利法案》

    • A、美国
    • B、英国
    • C、法国
    • D、中国

    正确答案:A

  • 第17题：

    2002年的萨班斯-奥克斯利法案增加了管理层对准确的财务报告的责任。以下哪项不是萨班斯-奥克斯利法案404条款的要求？（）

    • A、用文件规定管理者建立充分的内部控制政策的责任
    • B、用文件规定管理者维持充分的内部控制政策的责任
    • C、用文件规定管理层拒绝接受通过支付贿赂而获得的合同或业务的责任
    • D、用文件规定管理层评估内部控制结构和流程有效性

    正确答案:C

  • 第18题：

    “萨班斯-奥克斯利法案”包括以下四个对美国金融机构的要求中的哪一个？（）

    • A、对系统性风险的监管要求
    • B、市场纪律要求
    • C、风险和控制要求
    • D、资本配置要求

    正确答案:C

  • 第19题：

    《萨班斯-奥克斯利法案》第302条款和第404条款强调通过（）加强公司治理。

    • A、内部控制
    • B、外部控制
    • C、高层控制
    • D、底层控制

    正确答案:A

  • 第20题：

    《萨班斯-奥克斯利法案》第404条还要求外部审计师对于与（）报告相关的内部控制和管理层对内部控制的评价进行审计，并出具审计意见。（）

    • A、财务
    • B、管理
    • C、公司
    • D、分析

    正确答案:A

  • 第21题：

    《萨班斯——奥克斯利法案》要求公司的审计委员会的构成为：（）

    • A、应包含首席审计执行官。
    • B、应包含独立董事和非独立董事。
    • C、应包含执行董事和非执行董事。
    • D、仅包含独立董事。

    正确答案:D

  • 第22题：

    单选题
    《萨班斯-奥克斯利法案》也称为（）。
    A

    《证券法》

    B

    《证券交易法》

    C

    《公众公司会计改革和投资者保护2002年法案》

    D

    《反贪污贿赂法》


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    根据《萨班斯一奥克斯利法案》第302条款，管理当局对于内部控制评估、组织控制环境的评估和声明应该关注以下哪项？（）
    A

    完整的控制

    B

    分立的控制

    C

    软控制

    D

    硬控制


    正确答案： B
    解析： A正确。组织的控制环境是一个整体，单个控制部分可以促成这个整体，但各个部分的相互作用产生了控制环境。B不正确，交易处理系统使用分立的控制。C不正确，软控制是控制的主观方面，如高层基调。D不正确，硬控制是在传统审计工作中实施的。

相关内容