单选题发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制 Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告 Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告 Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查A Ⅰ、ⅣB Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC Ⅱ、ⅢD Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

题目
单选题
发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制 Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告 Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告 Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查
A

Ⅰ、Ⅳ

B

Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C

Ⅱ、Ⅲ

D

Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

相似考题

1.发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具外核意见。（ ）

2.申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要，可以要求发行人和中介机构补充材料。某些材料对发行人不适用的，可不必提供，但应作出书面说明。保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份、复印件1份，电子文件3份。（ ）

3.新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露。 ( )

4.对发行人申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构及其签字人员专业意见支持的内容，保荐机构应当确信所作的判断与发行人申请文件、证券发行募集文件的内容不存在任何差异。 （ ）

更多“发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件”相关问题

  • 第1题：

    发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会应视具体情况修改后，予以受理。 ( )


    正确答案：×
    165.B【解析】依据首次公开发行股票申请文件的要求，申请首次公开发行股票的公司（下文简称“发行人”）应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》（2006年修订）的要求制作申请文件。发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。

  • 第2题：

    新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露的文件。 （ ）


    正确答案：×
    报送的申请文件必须在制定报刊和网站上同时全文披露。

  • 第3题：

    下列不符合首次公开发行股票申请文件的要求的是（ ）。 A．整个申请过程中，发行人报送的申请文件共计4份，其中原件一份，复印件三份 B．申请文件所有需要签名处，均需签名，加盖名章、签名章 C．发行人在每次报送书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件 D．发行人应根据中国证监会对申请文件的反馈意见提供补充资料


    正确答案：AB
    首次公开发行股票申请文件的要求。见教材第四章第一节，P112。

  • 第4题：

    发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则 的要求制作和报送申请文件的，中国证监会可视情况给予受理。（ ）


    正确答案：×

  • 第5题：

    以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有（　　）。
    Ⅰ．更换律师或会计师的，保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务
    Ⅱ．发审会后变更保荐人的，应该重新履行申报程序，原则上应重新上发审会
    Ⅲ．发审会后不允许变更保荐人
    Ⅳ．律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告，但不需要重新上发审会

    A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ
    B.Ⅰ．Ⅳ
    C.Ⅰ．Ⅱ
    D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ

    答案：C
    解析：
    发审会后更换其他中介机构的，且发行人未出现审核标准备忘录(2002)第五号《关于已通过发审会审核的拟发行公司会后发生事项的处理程序》所列情形的，原则上不需重新上发审会，但更换前的其他中介机构因经办发行上市业务受到中国证监会、相关行业主管机关或协会等机构处罚，或证监会另有规定的除外。

  • 第6题：

    保荐机构于( )，组织编制申请文件并出具推荐文件。

    A、对发行人进行辅导前
    B、签订保荐协议前
    C、决定推荐发行人证券发行上市后
    D、决定推荐发行人证券发行上市前

    答案：C
    解析：
    C
    第二十八条 保荐机构应当确信发行人符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，方可推荐其证券发行上市。保荐机构决定推荐发行人证券发行上市的，可以根据发行人的委托，组织编制申请文件并出具推荐文件。

  • 第7题：

    发行人更换( )应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。

    A:保荐机构（主承销商）
    B:签字会计师
    C:签字律师
    D:咨询机构

    答案：A
    解析：
    发行人更换保荐机构（主承销商）应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。更换后的保荐机构（主承销商）应重新制作发行人的申请文件。并对申请文件进行质量控制。

  • 第8题：

    新股的发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具内核意见。( )


    答案：对
    解析：
    新股的发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务，按有关规定对申清文件进行核查并出具内核意见。

  • 第9题：

    发行人报连申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括()。

    A:更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告
    B:保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查
    C:更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制
    D:更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告

    答案：A,C,D
    解析：
    发行人在报连申请文件后、股票未发行前更换保荐机构（主承销商）、签字会计师或会计师事务所、签字律师或律师事务所等其他中介机构的，按下列原则和要求处理：①更换保荐机构（主承销商）。发行人更换保荐机构（主承销商）应重新履行自报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。更换后的保荐机构（主承销商）应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制。根据《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》，对需由保荐机构（主承销商）出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见。发审会后更换保荐机构（主承销商）的，原则上应重新上发审会。②更换签字会计师或会计师事务所、签字律师或律师事务所等其他中介机构。更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构（主承销商）对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。发行人在通过发审会后更换中介机构的，中国证监会视具体情况决定发行人是否需重新上发审会。

  • 第10题：

    发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括（）。 Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制 Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告 Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告 Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查

    • A、Ⅰ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅲ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第11题：

    单选题
    发行人报送IPO申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（  ）。Ⅰ.重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制Ⅱ.重新办理发行人申请文件的手续Ⅲ.对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见Ⅳ.发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会
    A

    Ⅰ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核，下列说法正确的有（）。 Ⅰ上市公司发行新股，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报；保荐人应当按照中国证监会的有关规定编制和报送发行申请文件 Ⅱ保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件2份；在提交发行审核委员会审核之前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件 Ⅲ中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定，未按规定的要求制作申请文件的，中国证监会不予受理 Ⅳ申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加或更换，但可以撤回 Ⅴ发审委会议对发行人的股票发行申请只进行一次审核
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ


    正确答案： B
    解析： Ⅳ项，《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》（证监发行字[2006]1号）第4条规定，申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。

  • 第13题：

    发行人保荐机构报送发行申请文件在提交发审委审核之前，应当根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（ ）


    正确答案：A
    考点：掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。

  • 第14题：

    发行人更换保荐机构(主承销商)应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。（ ）


    正确答案：A
    考点：掌握发行人报送申请文件后变更中介机构的要求。见教材第四章第二节，P147。

  • 第15题：

    发行人更换保荐人应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。（ ）


    正确答案：√
    略

  • 第16题：

    发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会按照有关规定不予受理。（ ）


    正确答案：√

  • 第17题：

    发行人提交首次公开发行股票申请文件后，需要中止审查的情形有（）。
    Ⅰ．发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新
    Ⅱ．发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾
    Ⅲ．保荐机构被中国证监会依法采取限制业务活动，尚未解除
    Ⅳ．负责本次发行的保荐代表人发生变更

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅱ、Ⅲ

    答案：D
    解析：
    Ⅰ项，根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票中止审查的情形》（2016年12月修订），发行人申请文件中记载的财务资料已过有效期且逾期3个月未更新的，证监会将直接终止审查。
    Ⅱ项，发行人申请文件中记载的信息存在自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的情形下，将会被列入中止审查的名单。
    Ⅲ项，保荐机构或其他中介机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施，尚未解除的情形下，需要中止审查。
    Ⅳ项，在审核过程中，负责本次发行的保荐机构、保荐代表人发生变更，会计师事务所、律师事务所或者签字会计师、律师发生变更，需要履行相关程序的情形下，应中止审查。

  • 第18题：

    首次公开发行股票并上市申请文件包括()。

    A:招股说明书与发行公告
    B:发行人关于本次发行的申请及授权文件
    C:保荐机构关于本次发行的文件
    D:发行人的设立文件

    答案：A,B,C,D
    解析：
    首次公开发行股票并上市申请文件包括：①招股说明书与发行公告；②发行人关于本次发行的申请及授权文件；③保荐机构关于本次发行的文件；④会计师关于本次发行的文件；⑤发行人律师关于本次发行的文件；⑥发行人的设立文件；⑦关于本次发行募集资金运用的文件；⑧与财务会计资料相关的其他文件；⑨其他文件；⑩定向募集公司还应提供的文件。本题正确答案为ABCD选项。

  • 第19题：

    发行人在报送首次公开发行股票申请文件后变更签字律师或律师事务所的，( )对更换后的律师或律师事务所出具的专业报告应重新履行核查义务。

    A:发行人
    B:保荐机构
    C:会计师或会计师事务所
    D:中国证监会派出机构

    答案：B
    解析：
    发行人在报送首次公开发行股票申请文件后变更中介机构的，更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构（主承销商）对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。

  • 第20题：

    发行人报送申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序()。

    A:重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制
    B:重新办理发行人申请文件的手续
    C:对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见
    D:发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会

    答案：A,B,C,D
    解析：
    题中四个选项符均合更换保荐人应履行的程序。

  • 第21题：

    发行人申请核准发行证券所报送的申请文件格式、报送方式，由（）规定。

    • A、发行人
    • B、保荐人
    • C、核准机构
    • D、交易所

    正确答案:C

  • 第22题：

    报送发行申请文件后变更中介机构应如何处理？


    正确答案: （1）更换主承销商（保荐机构）的处理原则
    ①更换主承销商（保荐机构）的，应重新履行申报程序，并重新办理公司申请文件的受理手续。
    ②更换后的主承销商（保荐机构）应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制，根据《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票申请文件》，对需由主承销商（保荐机构）出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见。
    ③发审会后更换主承销商的，原则上应重新上发审会。
    （2）更换其他中介机构的处理原则
    ①更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告，出具新的专业报告。
    ②更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。
    ③发审会后更换其他中介机构的，且发行人未出现审核标准备忘录（2001）第五号《关于已通过发审会审核的拟发行公司会后发生事项的处理程序》（现应参照《股票发行审核标准备忘录第5号》（证监会2002年5月10日发）所列情形的，原则上不需重新上发审会，但更换前的其他中介机构因经办发行上市业务受到中国证监会、相关行业主管机关或协会等机构处罚，或证监会另有规定的除外。
    ④主承销商（保荐机构）对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。
    （3）不同阶段更换中介机构的其他要求
    ①报送申请文件后股票未发行前更换的，更换前后的主承销商（保荐机构）、其他中介机构及发行人应向证监会发行部分别说明更换原因。
    ②反馈意见后更换的，更换后的主承销商（保荐机构）、其他中介机构根据证监会发行部对发行人申请文件的审核反馈意见，在发行人出具正式回复意见基础上，对相关问题重新进行尽职调查，出具新的专业意见。
    ③发审会后到招股书签署日期间更换的，更换后的其他中介机构除完成上述工作外，应根据发审委对发行人申请文件的审核意见，对发审委意见的落实发表意见，并对所发生的事项重新复核，出具新的报告。
    ④已完成封卷工作的，需补充封卷。

  • 第23题：

    多选题
    以下关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理正确的有（）
    A

    更换律师或会计师的，保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。

    B

    发审会后变更保荐人的，应该重新履行申报程序，原则上应重新上发审会

    C

    发审会后不允许变更保荐人

    D

    律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告，但不需要重新上发审会

    E

    更换会计师的，更换后的会计师或会计师事务所应重新履行尽职调查程序，对申请首次公开发行股票公司的审计报告，出具新的专业报告


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    问答题
    报送发行申请文件后变更中介机构应如何处理？

    正确答案： （1）更换主承销商（保荐机构）的处理原则
    ①更换主承销商（保荐机构）的，应重新履行申报程序，并重新办理公司申请文件的受理手续。
    ②更换后的主承销商（保荐机构）应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制，根据《公开发行证券公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票申请文件》，对需由主承销商（保荐机构）出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见。
    ③发审会后更换主承销商的，原则上应重新上发审会。
    （2）更换其他中介机构的处理原则
    ①更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告，出具新的专业报告。
    ②更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。
    ③发审会后更换其他中介机构的，且发行人未出现审核标准备忘录（2001）第五号《关于已通过发审会审核的拟发行公司会后发生事项的处理程序》（现应参照《股票发行审核标准备忘录第5号》（证监会2002年5月10日发）所列情形的，原则上不需重新上发审会，但更换前的其他中介机构因经办发行上市业务受到中国证监会、相关行业主管机关或协会等机构处罚，或证监会另有规定的除外。
    ④主承销商（保荐机构）对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。
    （3）不同阶段更换中介机构的其他要求
    ①报送申请文件后股票未发行前更换的，更换前后的主承销商（保荐机构）、其他中介机构及发行人应向证监会发行部分别说明更换原因。
    ②反馈意见后更换的，更换后的主承销商（保荐机构）、其他中介机构根据证监会发行部对发行人申请文件的审核反馈意见，在发行人出具正式回复意见基础上，对相关问题重新进行尽职调查，出具新的专业意见。
    ③发审会后到招股书签署日期间更换的，更换后的其他中介机构除完成上述工作外，应根据发审委对发行人申请文件的审核意见，对发审委意见的落实发表意见，并对所发生的事项重新复核，出具新的报告。
    ④已完成封卷工作的，需补充封卷。
    解析： 暂无解析

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