单选题以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（ ）。A 建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责B 自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离C 自营业务和投资管理业务可以一起操作D 重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录

题目
单选题
以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（  ）。
A

建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责

B

自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离

C

自营业务和投资管理业务可以一起操作

D

重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录

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1.自营业务的内部控制包括( )。A．自营业务决策制度B．自营内部监督与检查制度C．自营操作指令的权限及下达程序D．自营操作指令的请示报告程序

2.下列关于证券自营业务中控制运作风险的描述，错误的是（ ）。 A．自营业务必须以证券公司自身名义 B．禁止从自营账户中提取现金 C．加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算 D．自营业务资金的出入可以以个人名义进行

3.关于自营业务的内部控制，以下表述正确的是（ ）。A．要提高自营业务运作的透明度B．应建立有效的风险报告机制C．应建立完备的业绩考核和激励制度D．应建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制

4.自营业务的内部控制包括（ ）方面。A．自营业务决策管理B．自营业务运作管理C．自营业务的内部监督与检查D．自营投资时间管理

参考答案和解析
正确答案： B
解析：
更多“以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（  ）。”相关问题

  • 第1题：

    证券公司公司进行自营业务的内部控制，要明确 （ ）等方面。

    A． 自营业务决策制度

    B． 自营操作原则

    C． 自营的内部决策

    D． 自营的内部检查

    E． 自营的财务制度


    正确答案：ABCD

  • 第2题：

    证券公司内部控制的主要内容包括()。

    A:业务创新的内部控制
    B:投资银行业务内部控制
    C:会计系统内部控制
    D:自营业务内部控制

    答案：A,B,C,D
    解析：
    除A、B、C、D四项外，证券公司内部控制的主要内容还包括：(1)经纪业务内部控制；(2)资产管理业务内部控制；(3)研究、咨询业务内部控制；(4)分支机构内部控制；(5)财务管理内部控制；(6)信息系统内部控制；(7)人力资源管理内部控制。

  • 第3题：

    关于证券公司开展集合资产管理业务的内部控制制度，以下说法错误的是（）

    A:证券公司的同一高级管理人员可以同时分管客户资产管理业务和自营业务
    B:集合资产管理计划的投资主办人员必须具有3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历
    C:证券公司应当为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度
    D:同投资主办人不得同时办理资产管理业务和自营业务

    答案：A
    解析：
    证券公司应当实现集合资产管理业务与证券自营业务、证券承销业务、证券经纪业务及其他证券业务之间的有效隔离，防范内幕交易，避免利益冲突。同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务，同一人不得兼任上述两类业务的部门负责人，同一投资主办人不得同时办理资产管理业务和自营业务。

  • 第4题：

    关于证券自营业务资金的出入，以下表述错误的是（）

    A:禁止从自营账户中提取现金
    B:自营业务资金的出入必须以证券公司名义进行
    C:禁止以个人名义从自营账户中调入资金
    D:自营业务所需资金的调度必须由自营业务部门负责

    答案：D
    解析：
    为了加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算，由非自营业务部门负责自营业务所需资金的调度和会计核算自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金，禁止从自营账户中提取现金

  • 第5题：

    按照《证券公司内部控制指引》的要求，以下关于证券公司研究咨询业务内部控制的说法中错误的是（ ）。

    A.应建立健全研究咨询部门与投资银行、自营等部门之间的隔离墙制度
    B.对跨越隔离墙的业务、人员应重点监控
    C.确保不存在执业人员兼职和挂靠，对执业人员发生变动的应及时办理变更手续
    D.不得建立发布证券研究报告相关人员激励机制

    答案：D
    解析：
    本题考查证券公司研究咨询业务的内部控制的有关规定。证券公司应当建立合理的发布证券研究报告相关人员绩效考核和激励机制。

  • 第6题：

    下列关于证券自营业务的说法中，错误的是（ ）。

    A.禁止从自营账户中提取现金
    B.自营买卖必须在以证券公司自己名义开设的证券账户交易
    C.经总部批准，证券公司的营业部可以从事自营业务
    D.自营业务应由非自营业务部门负责自营账户的管理

    答案：C
    解析：
    自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金，禁止从自营账户中提取现金。

  • 第7题：

    下列关于证券公司自营业务内部控制的说法中，不正确的是（）。

    • A、证券公司应建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
    • B、证券公司自营业务的研究策划、投资决策、交易执行、交易记录、资金清算和风险监控等职能应相对分离
    • C、证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度
    • D、在征得客户同意的情况下，证券公司的受托投资管理业务与自营业务可混合操作

    正确答案:D

  • 第8题：

    下列关于证券自营业务禁止行为的说法，错误的是（）。

    • A、证券公司从事证券自营业务时，严禁以获取利益或者减少损失为目的
    • B、假借他人名义或者以个人名义进行自营业务
    • C、在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量属于操纵市场的行为
    • D、专设自营账户也属于证券自营业务的禁止行为

    正确答案:D

  • 第9题：

    单选题
    下列关于证券公司自营业务内部控制的说法中，不正确的是（）。
    A

    证券公司应建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责

    B

    证券公司自营业务的研究策划、投资决策、交易执行、交易记录、资金清算和风险监控等职能应相对分离

    C

    证券公司应加强自营账户的集中管理和访问权限控制，自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度

    D

    在征得客户同意的情况下，证券公司的受托投资管理业务与自营业务可混合操作


    正确答案： B
    解析： 根据证券公司自营业务内部控制相关规定，证券公司应防止自营业务与受托投资管理业务混合操作，故D项错误。

  • 第10题：

    多选题
    以下关于商业银行理财业务与自营业务说法错误的是（）。
    A

    经过银行有权决策机构同意，理财资金投资范围可以作为银行的不良资产

    B

    银行自营资金和理财资金可以进行交易，以调节理财业务的监管指标

    C

    理财业务和自营业务应分别制定独立的业务制度和操作流程

    D

    经过银行有权决策机构同意，可以发放自营贷款承接存在偿还风险的理财投资业务


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    关于证券公司自营业务，下列说法错误的是（　　）。
    A

    自营业务资金的出入必须以公司名义进行

    B

    自营业务的清算、统计应由专门人员执行，并与财务部门资金清算人员及时对账

    C

    证券公司可以出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营

    D

    应当加强自营业务资金的调度管理和自营业务的会计核算，由非自营业务部门负责自营业务所需资金的调度


    正确答案： A
    解析：
    C项，《证券公司证券自营业务指引》第九条规定，自营业务必须以证券公司自身名义、通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。建立健全自营账户的审核和稽核制度，严禁出借自营账户、使用非自营席位变相自营、账外自营。

  • 第12题：

    单选题
    以下关于自营业务内部控制的说法正确的是（  ）。
    A

    自营业务由自营业务部门统一管理，建立自营账户审批和稽核程序

    B

    自营部门应对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控

    C

    应确保自营部门和会计核算部门对自营浮动盈亏进行恰当的记录和报告

    D

    自营资金来源不属于证券公司应该关注的内容


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    证券公司自营业务内部控制的重点是()。

    A:规模失控和决策失误
    B:超越授权
    C:变相自营和账外自营
    D:操纵市场和内幕交易

    答案：A,B,C,D
    解析：
    证券公司应加强自营业务的管理，重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相经营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。

  • 第14题：

    以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（ ）。?

    A：建立健全自营业务的授权体系,确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
    B：自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离
    C：自营业务和投资管理业务可以一起操作
    D：重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录

    答案：C
    解析：

  • 第15题：

    自营业务的内部控制有以下措施()。

    A:建立“防火墙”制度
    B:加强自营账户的集中管理和访问权限控制
    C:建立独立的实时监控系统
    D:建立完备的业绩考核和激励制度

    答案：A,B,C,D
    解析：
    自营业务的内部控制的措施：(1)建立“防火墙”制度。(2)应加强自营账户的集中管理和访问权限控制。(3)应建立完善的投资决策和投资操作档案管理制度，确保投资过程事后可查证。(4)证券公司应建立独立的实时监控系统。(5)通过建立实时监控系统全方位监控自营业务的风险，建立有效的风险监控报告机制。(6)建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制。(7)建立完备的业绩考核和激励制度。(8)稽核部门定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面稽核，出具稽核报告。(9)加强自营业务人员的职业道德和诚信教育，强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识。

  • 第16题：

    下列关于证券自营业务的说法错误的是()。

    A:有经中国证监会批准经营证券自营的证券公司才能从事证券自营业务
    B:自营业务是证券公司以营利为目的，通过赚取佣金的一种经营行为
    C:在从事自营业务时，证券公司必须使用自有或依法筹集可用于自营的资金
    D:自营买卖只能买卖依法公开发行的或中国证监会认可的其他有价证券

    答案：B
    解析：
    自营业务是证券公司以营利为目的、为自己买卖证券、通过买卖价差获利的一种经营行为。

  • 第17题：

    以下关于自营业务内部控制的说法正确的是（ ）。

    A.自营账户由自营业务部门统一管理，建立自营账户审批和稽核程序
    B.自营部门应对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控
    C.应确保自营部门和会计核算部门对自营浮动盈亏进行恰当的记录和报告
    D.自营资金来源不属于证券公司应该关注的内容

    答案：C
    解析：
    本题考查自营业务内部控制的有关规定。选项A，自营账户由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核程序；选项B，证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控；选项D，确保自营资金来源的合法性。

  • 第18题：

    (2019年)以下关于自营业务内部控制的说法错误的是（）。

    A.建立健全自营业务的授权体系,确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
    B.自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离
    C.自营业务和投资管理业务可以一起操作
    D.重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录

    答案：C
    解析：
    自营账户应由独立于自营业务的部门统一管理，建立自营账户审批和稽核制度；采取措施防止变相自营、账外自营、出借账户等风险；防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。

  • 第19题：

    证券公司公司进行自营业务的内部控制，要明确等方面（　）。

    • A、自营业务决策制度
    • B、自营操作原则
    • C、自营的内部决策
    • D、自营的内部检查
    • E、自营的财务制度

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    关于自营业务资金的出入，以下说法不正确的是（）。

    • A、自营业务资金的出人必须以公司名义进行
    • B、禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金
    • C、禁止从自营账户中提取现金
    • D、自营业务资金的出入可以以个人名义进行

    正确答案:D

  • 第21题：

    单选题
    关于自营业务资金的出入，以下说法不正确的是（）。
    A

    自营业务资金的出人必须以公司名义进行

    B

    禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金

    C

    禁止从自营账户中提取现金

    D

    自营业务资金的出入可以以个人名义进行


    正确答案： D
    解析： 自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金，禁止从自营账户中提取现金。

  • 第22题：

    单选题
    关于证券自营业务资金的出入，以下表述错误的是（　　）。[2014年9月真题]
    A

    禁止以个人名义从自营账户中调入资金

    B

    自营业务资金的出入必须以证券公司名义进行

    C

    自营业务所需资金的调度必须由自营业务部门负责

    D

    禁止从自营账户中提取现金


    正确答案： D
    解析：
    C项，证券自营业务的运作管理首先要控制运作风险，其中，自营业务必须以证券公司自身名义，通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。

  • 第23题：

    单选题
    下列关于证券自营业务禁止行为的说法，错误的是（）。
    A

    证券公司从事证券自营业务时，严禁以获取利益或者减少损失为目的

    B

    假借他人名义或者以个人名义进行自营业务

    C

    在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量属于操纵市场的行为

    D

    专设自营账户也属于证券自营业务的禁止行为


    正确答案： C
    解析： 证券自营业务禁止行为：禁止内幕交易、禁止操纵市场、其他禁止行为。

  • 第24题：

    单选题
    关于证券自营业务资金的出入，以下表述错误的是（　　）。
    A

    禁止以个人名义从自营账户中调入资金

    B

    自营业务资金的出入必须以证券公司名义进行

    C

    自营业务所需资金的调度必须由自营业务部门负责

    D

    禁止从自营账户中提取现金


    正确答案： C
    解析：
    C项，证券自营业务的运作管理首先要控制运作风险，其中，自营业务必须以证券公司自身名义，通过专用自营席位进行，并由非自营业务部门负责自营账户的管理，包括开户、销户、使用登记等。

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