问答题财务管理信息系统对个人密码管理有哪些规定？
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问答题
财务管理信息系统对个人密码管理有哪些规定？
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第1题：
财务管理信息系统日终检查工作的主要检查内容包括哪些？
正确答案: 在核心系统日终前，记账柜员（或审核柜员）应检查财务管理信息系统是否存在待审核、待记账的凭证，若存在，则必须继续作审核、记账，直到所有凭证都处于已记账或作废状态。
如当日若发生固定资产系统业务，则相关柜员日终必须核对各类固定资产余额，一是核对财务管理信息系统总账账薄科目余额和固定资产账薄科目余额是否相符（即账卡核对），二是核对财务管理信息系统总账账薄科目余额和综合业务系统资产科目余额是否相符（即账账核对）。若当日不发生该类业务，可不必核对。 -
第2题：
财务管理信息系统的系统故障的申报及受理有哪些规定？
正确答案: 财务管理信息系统出现故障，除非紧急情况，应按照“先报告、后处理、尽快恢复运行”原则进行故障申报和故障处理。基层单位发现系统故障，由县联社掌握情况后向维护部门上传《故障上报单》。系统业务管理员专项维护工作依据《故障上报单》进行。 -
第3题：
财务管理信息系统网络管理有哪些要求？
正确答案: 新接入非现金网络的机器必须先严格进行杀毒净化处理，并坚持专机专网专用。专机指专门机器。专网指非现金网络。严禁跨网络切换使用接入的PC或终端。 -
第4题：
财务管理信息系统对个人密码管理有哪些规定？
正确答案:（1）机构权限管理员设置用户并委派角色后，应及时将用户个人登陆编码、初始密码移交用户本人。移交应进行书面或电子手段确认，记录移交的方式、时间、地点。
（2）用户从管理员处接收个人用户编码和初始密码后，应立即登陆确认姓名、权限等信息，并及时修改个人密码。
（3）个人密码录入应注意保密，避免失密。密码设置长度不能少于六个字符，必须定期更换。 -
第5题：
财务管理信息系统总账跨年结转的步骤有哪些？
正确答案: 每年年度终了，于次年1月1日在财务管理信息系统上年度年结完成后，进行跨年结转工作，将上年年末各科目余额结转到新年度作为期初余额，进行新年度建账，然后开始新年度的账务处理。
（一）建立新年度会计期间（也可提前建好）；
（二）各机构当日登陆本机构账套，打开“总账—初始设置—期初余额”节点，点击【年初重算】按钮，将上年年末各科目余额结转到本年度作为期初余额；
（三）点【试算】按钮，对期初余额进行试算平衡；
（四）点【期初建账】按钮对新年度期初建账，然后开始新年度的账务处理。 -
第6题：
问答题财务管理信息系统的系统故障的申报及受理有哪些规定？正确答案： 财务管理信息系统出现故障，除非紧急情况，应按照“先报告、后处理、尽快恢复运行”原则进行故障申报和故障处理。基层单位发现系统故障，由县联社掌握情况后向维护部门上传《故障上报单》。系统业务管理员专项维护工作依据《故障上报单》进行。解析： 暂无解析 -
第7题：
问答题财务管理信息系统网络管理有哪些要求？正确答案： 新接入非现金网络的机器必须先严格进行杀毒净化处理，并坚持专机专网专用。专机指专门机器。专网指非现金网络。严禁跨网络切换使用接入的PC或终端。解析： 暂无解析 -
第8题：
问答题财务管理信息系统的凭证类别有哪些？正确答案： （1）按会计科目的数据传输方向划分，凭证分为记账凭证、核心凭证和单边凭证。
记账凭证，为常用账务凭证，用于财务管理信息系统发起的账务核算。核心凭证，财务管理信息系统后台专用凭证，用于综合业务系统日间处理、日终批量后传输到财务管理信息系统的由综合业务系统发起账务的自动汇总核算处理。
单边凭证，特殊账务处理专用凭证，用于财务管理信息系统发起的不传或对空的科目的核算处理。只要核算分录的任一方涉及某一不传或对空的会计科目，该核算处理就须使用单边凭证，财务管理信息系统与综合业务系统各自独立进行账务处理。
（2）按机构或部门划分，记账凭证又划分为本部记账凭证、营业部记账凭证及XX部门记账凭证。
本部记账凭证，属联社（合行，下同）机关本部专用凭证。
营业部记账凭证，属营业部（部门）专用凭证。
XX部门记账凭证，属XX部门专用凭证。解析： 暂无解析 -
第9题：
问答题财务管理信息系统的系统维护有哪些内容？正确答案： 财务管理信息系统的系统维护包括系统级维护和机构级维护。系统级维护包括NC系统平台、IUFO系统平台内的维护和两系统平台外的维护。系统平台内的维护，主要由系统管理员（财务）负责。系统平台外的维护主要由科技服务中心及合作软件公司技术人员负责。机构级维护由机构级管理员负责。解析： 暂无解析 -
第10题：
问答题财务管理信息系统（一期）的主要功能模块有哪些？正确答案： 财务管理信息系统（一期）的主要功能模块有：【总账】、【报账中心】、【固定资产】、【预算】、【IUFO报表】。其中，【IUFO报表】基于单独的IUFO报表平台，其他四个模块均基于NC平台。解析： 暂无解析 -
第11题：
问答题财务管理信息系统对机构网点撤并、新增、更名有哪些规定？正确答案： 机构网点撤并、新增、更名，核心系统、财务管理信息系统需分别处理，两系统操作必须高度协调、日程紧密衔接。
涉及财务管理信息系统中机构目录、部门档案及相关的数据权限、预算主体、报表主体等的变动，由省联社主管部门统一维护；账务处理由相关联社自行处理。
核心系统的操作按原规定进行。解析： 暂无解析 -
第12题：
问答题对客户财务管理调查的主要内容有哪些？正确答案： 主要了解客户财务管理制度是否健全，监督机制是否健全、有效，财务管理人员是否遵守会计法规和相关核算准则，财务报告是否可信，有无虚假财务报告记录。解析： 暂无解析 -
第13题：
财务管理信息系统环境监控有哪些要求？
正确答案: 财务管理信息系统是农村信用社重要系统之一，与核心系统紧密协作，共同完成生产、核算、报告、管理的任务，安全问题至关重要，必须加强安全措施，机房、网络设施、接入PC（终端）必须置于符合安全规定的环境下。 -
第14题：
财务管理信息系统对上机操作纪律规定有哪几条？
正确答案: （1）必须实名登陆。不准用他人名义登陆或让别人以自己名义登陆进行操作。严格禁止以他人编码进行尝试性登陆。
（2）遵守时间控制。除了业务操作规范许可的特殊操作外，用户必须以实际日期登陆财管系统。除月末月初特殊要求外，非正常上班时间登陆财管系统，应经过联社分管领导批准，留有书面记录。
（3）严禁无事实依据进行账务处理或擅自修改卡片资料信息。
（4）记账凭证打印、签署，以及账务资料（包括原始凭证、原始单据）签署、整理装订，应符合会计基本规范。
（5）按规定使用消息平台功能。通过NC消息平台公开发布的信息，只能是与日常经营管理、财会业务以及本财管系统运行相关的工作信息。公开发布的信息发布前必须经过严格审查把关，其中，面向全省发布的信息，必须经过主管部门批准；面向本联社发布的信息，必须经过联社分管领导批准。点对点信息对话，也只能围绕工作范畴，严禁其他无关信息上线。违者将按有关制度从严追究责任。
（6）坚持日终检查和月清月结制度。当日日终，联社财务人员应检查总账是否有已完成审批流程单据（已自动生成记账凭证），并及时审核记账，否则隔日受核心系统记账时间控制无法记账，将会造成凭证号空号。每月月末、月初，必须严格按照要求进行月末、月初处理。
（7）凡进入财务管理信息系统的用户（无论是一般柜员还是系统管理人员），均应严格遵守非现金网络和财务管理信息系统管理制度。系统管理人员应按制度规定进行系统维护和监管。 -
第15题：
对客户财务管理调查的主要内容有哪些？
正确答案: 主要了解客户财务管理制度是否健全，监督机制是否健全、有效，财务管理人员是否遵守会计法规和相关核算准则，财务报告是否可信，有无虚假财务报告记录。 -
第16题：
财务管理信息系统对机构网点撤并的步骤有哪几步？
正确答案: （1）待核心系统上缴现金、凭证并注销柜员后，机构业务管理员登录系统，在撤并网点档案封存前，将撤并网点的人员档案转入并入网点。
（2）资产会计员将相应的固定资产卡片做使用部门变动单，转入变动后部门，并通过资产审批实现资产卡片部门的转移。变动机构、网点若有抵债资产，所在网点要先做抵债资产管理部门变动处理。
（3）机构权限管理员修改撤并网点用户的功能权限及数据权限。
（4）机构业务管理员定义自定义转账及会计分录，选择单边凭证和一级会计科目，定义会计分录时应注意判断余额方向，撤并网点会计分录为红字，并入网点会计分录为蓝字。
（5）撤并工作准备完成后，撤并当日（核心系统前一日日终后进行撤并）联社制单柜员根据新旧科目对照关系核对前一日撤并网点、并入网点的财管系统科目余额与核心系统科目余额，核对相符后方可执行自定义结转。生成结转凭证，经审核、记账后实现撤并网点的余额转入撤入网点。
（6）次日，核对撤并后撤入网点的数据，确认无误后及时上报省联社。
（7）省联社将撤并的网点档案进行封存，并更改财管系统机构网点与核心系统的对照表，维护数据接口中相关账户的账号设置。 -
第17题：
问答题财务管理信息系统进行系统维护有哪些规定？正确答案： 系统参数和基本设置的修订，需按规定程序进行测试、申报、审批，经主管处室领导批准后进行维护。维护后，应及时通告相关影响、变化。正式生产环境系统级的任何参数及基础配置修改，均必须先经过测试环境测试验证。解析： 暂无解析 -
第18题：
问答题财务管理信息系统凭证的整理及传递要求有哪些？正确答案： （1）财务管理信息系统的会计凭证要按日按凭证号顺序整理、装订，不允许存在凭证空号。
（2）发票等原始凭证统一做财务管理信息系统打印的记账凭证的附件。
（3）为避免与综合业务系统的会计凭证相混淆，原则上财务管理信息系统凭证应单独装订，装订顺序依次为单边凭证、核心凭证、记账凭证。
（4）从【总账】模块直接发起处理的业务，涉及现金或转账支付的，应另行打印第二份总账凭证打印件，同样加盖业务公章（财务专用章）、制单人、复核人名章后，内部传递到营业部门（网点）作为支付凭据。
（5）从【报账中心】、【固定资产】等模块发起办理的业务，涉及现金或转账支付的，应打印单据一式两份，一份做财务管理信息系统记账凭证的附件，一份内部传递到营业部门（网点）做综合业务系统取款或汇出的依据，盖章签署要求同上。
（6）“三签”制度要求不变。若分管领导未进行电子审批，财务管理信息系统中无该领导电子签署记录，则应在单据上“领导签字”栏签字，经该领导签字的单据做财务管理信息系统凭证的附件。解析： 暂无解析 -
第19题：
问答题财务管理信息系统的科目属性有哪些？正确答案： 财务管理信息系统的科目属性包括：默认方向、辅助核算、发生额方向控制、余额方向控制、辅助余额方向控制等属性。
（1）默认方向。是指系统默认的会计科目方向，为借方或贷方。资产类科目的默认方向为借方，各类减值准备、累计折旧（摊销）科目的默认方向为贷方，负债类科目的默认方向为贷方，共同类科目的默认方向为借方，除库存股科目外的所有者权益类科目的默认方向为贷方，损益收入类科目的默认方向为贷方，损益支出类科目的默认方向为借方。
（2）辅助核算。赋予科目核算维度的属性，便于各种不同维度组合的查询与统计，分为部门档案、客商档案、人员档案、房屋档案、车辆档案、项目档案等六大类辅助核算。
（3）发生额方向控制。一般与默认方向组合使用，默认方向为借方，同时勾选该项控制，则发生额只能为借方，不允许产生贷方发生额；反之，默认方向为贷方，同时勾选该项控制，则发生额只能为贷方，不允许产生借方发生额。
（4）余额方向控制。一般与默认方向组合使用，默认方向为借方，同时勾选该项控制，则余额只能为借方，不允许借方余额出现负数；反之，默认方向为贷方，同时勾选该项控制，则余额只能为贷方，不允许贷方余额出现负数。
（5）辅助余额方向控制。一般与默认方向、辅助核算组合使用。若辅助核算为部门档案辅助核算，默认方向为借方，同时勾选该项控制，则部门余额只能为借方，且不允许借方余额出现负数；反之，默认方向为贷方，同时勾选该项控制，则部门余额只能为贷方，且不允许贷方余额出现负数。解析： 暂无解析 -
第20题：
问答题财务管理信息系统对用户编码规则有哪些规定？正确答案： （1）用户编码为用户进入NC财务管理信息系统的唯一身份编码，原则上一码终生，保证唯一性。
（2）根据财务管理信息系统记账柜员（用户）校验原则，用户编码规则与核心系统柜员编码一致，即用户编码为六位数，前三位为地区+联社号，后三位为顺序工号。
（3）凡核心系统已有柜员号的，一律采用该柜员号作为同一实名用户编码。其他无核心系统柜员身份的人员可自定顺序号，但应注意不要与核心系统柜员号重复，以便于将来或有柜员位变动时衔接。解析： 暂无解析 -
第21题：
问答题财务管理信息系统对上机操作纪律规定有哪几条？正确答案： （1）必须实名登陆。不准用他人名义登陆或让别人以自己名义登陆进行操作。严格禁止以他人编码进行尝试性登陆。
（2）遵守时间控制。除了业务操作规范许可的特殊操作外，用户必须以实际日期登陆财管系统。除月末月初特殊要求外，非正常上班时间登陆财管系统，应经过联社分管领导批准，留有书面记录。
（3）严禁无事实依据进行账务处理或擅自修改卡片资料信息。
（4）记账凭证打印、签署，以及账务资料（包括原始凭证、原始单据）签署、整理装订，应符合会计基本规范。
（5）按规定使用消息平台功能。通过NC消息平台公开发布的信息，只能是与日常经营管理、财会业务以及本财管系统运行相关的工作信息。公开发布的信息发布前必须经过严格审查把关，其中，面向全省发布的信息，必须经过主管部门批准；面向本联社发布的信息，必须经过联社分管领导批准。点对点信息对话，也只能围绕工作范畴，严禁其他无关信息上线。违者将按有关制度从严追究责任。
（6）坚持日终检查和月清月结制度。当日日终，联社财务人员应检查总账是否有已完成审批流程单据（已自动生成记账凭证），并及时审核记账，否则隔日受核心系统记账时间控制无法记账，将会造成凭证号空号。每月月末、月初，必须严格按照要求进行月末、月初处理。
（7）凡进入财务管理信息系统的用户（无论是一般柜员还是系统管理人员），均应严格遵守非现金网络和财务管理信息系统管理制度。系统管理人员应按制度规定进行系统维护和监管。解析： 暂无解析 -
第22题：
问答题财务管理信息系统日终检查工作的主要检查内容包括哪些？正确答案： 在核心系统日终前，记账柜员（或审核柜员）应检查财务管理信息系统是否存在待审核、待记账的凭证，若存在，则必须继续作审核、记账，直到所有凭证都处于已记账或作废状态。
如当日若发生固定资产系统业务，则相关柜员日终必须核对各类固定资产余额，一是核对财务管理信息系统总账账薄科目余额和固定资产账薄科目余额是否相符（即账卡核对），二是核对财务管理信息系统总账账薄科目余额和综合业务系统资产科目余额是否相符（即账账核对）。若当日不发生该类业务，可不必核对。解析： 暂无解析 -
第23题：
问答题财务管理信息系统对机构网点撤并的步骤有哪几步？正确答案： （1）待核心系统上缴现金、凭证并注销柜员后，机构业务管理员登录系统，在撤并网点档案封存前，将撤并网点的人员档案转入并入网点。
（2）资产会计员将相应的固定资产卡片做使用部门变动单，转入变动后部门，并通过资产审批实现资产卡片部门的转移。变动机构、网点若有抵债资产，所在网点要先做抵债资产管理部门变动处理。
（3）机构权限管理员修改撤并网点用户的功能权限及数据权限。
（4）机构业务管理员定义自定义转账及会计分录，选择单边凭证和一级会计科目，定义会计分录时应注意判断余额方向，撤并网点会计分录为红字，并入网点会计分录为蓝字。
（5）撤并工作准备完成后，撤并当日（核心系统前一日日终后进行撤并）联社制单柜员根据新旧科目对照关系核对前一日撤并网点、并入网点的财管系统科目余额与核心系统科目余额，核对相符后方可执行自定义结转。生成结转凭证，经审核、记账后实现撤并网点的余额转入撤入网点。
（6）次日，核对撤并后撤入网点的数据，确认无误后及时上报省联社。
（7）省联社将撤并的网点档案进行封存，并更改财管系统机构网点与核心系统的对照表，维护数据接口中相关账户的账号设置。解析： 暂无解析