单选题出纳管理子系统，关于银行对账单余额方向设置，说法不正确的是（）。A 当银行对账单余额方向和日记账方向相同时，则设置为借方B 当银行对账单余额方向和日记账方向不同时，则设置为贷方C 银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少D 银行对账单余额方向为贷方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少

题目
单选题
出纳管理子系统，关于银行对账单余额方向设置，说法不正确的是（）。
A

当银行对账单余额方向和日记账方向相同时，则设置为借方

B

当银行对账单余额方向和日记账方向不同时，则设置为贷方

C

银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少

D

银行对账单余额方向为贷方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少

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1.每月末,出纳必须根据银行对账单编制银行存款余额调节表。()此题为判断题(对，错)。

2.从内控角度来说,出纳应每月领取银行对账单并及时编制银行存款余额调节表。( )此题为判断题(对，错)。

3.企业应加强对银行对账单的稽核与管理,()人员不得同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。

4.从不相容职责分离角度来说,下列哪些( )行为是不恰当的。A、出纳负责领取银行对账单(或接受邮寄对账单)B、出纳编制银行余额调节表C、出纳编制收付款记账凭证D、先由制单会计编制付款记账凭证，再由出纳支付报销款

更多“出纳管理子系统，关于银行对账单余额方向设置，说法不正确的是（）。”相关问题

  • 第1题：

    关于出纳管理子系统启用的问题,以下说明不正确的是()。

    A.系统默认出纳管理子系统为启用状态

    B.出纳管理子系统需要单独启用

    C.需要设置启用日期

    D.每个银行科目需要设置启用期间


    参考答案：A

  • 第2题：

    出纳管理子系统,使用银行对账功能时,需要做的初始工作有()。

    A.选择银行科目指定启用日期

    B.参数设置中确定银行对账单余额方向

    C.录入单位日记账和银行日记账余额

    D.录入未达账项


    参考答案：A, B, C, D

  • 第3题：

    下列书法不正确的是（）

    • A、银行账面余额和银行对账单余额调节不符，若发现记账错误的，应上报财务负责人，查明原因后进行处理、改正
    • B、若银行账面余额和银行对账单余额调节不符，若因记账时间差异造成的，可通过银行存款余额调节表调节相符
    • C、只要单位指定其他人员定期进行复审和监督，则出纳人员可以从事银行对账单获取、银行存款余额调节表的编制等工作
    • D、单位出纳人员不得从事银行对账单获取、银行存款余额调节表的编制等工作，如确需出纳人员办理上述工作的，可指定其他人员定期进行复审和监督

    正确答案:C

  • 第4题：

    出纳人员一律兼任从事银行对账单的获取，银行存款余额调节表的编制工作。


    正确答案:错误

  • 第5题：

    关于出纳管理子系统启用的问题，以下说明不正确的是（）。

    • A、系统默认出纳管理子系统为启用状态
    • B、出纳管理子系统需要单独启用
    • C、需要设置启用日期
    • D、每个银行科目需要设置启用期间

    正确答案:A

  • 第6题：

    下列关于系统启用描述不正确的是。（）

    • A、可以设置系统启用日期
    • B、Aisino A3产品中，出纳管理由系统自动启用
    • C、Aisino A3产品中，报表管理系统由系统自动启用
    • D、如果要修改已经启用子系统的期间，请删除子系统在启用后的所有业务单据和凭证

    正确答案:B

  • 第7题：

    出纳月初去银行办业务时，需要将会计填好的（）交给银行。

    • A、税务缴款书
    • B、余额调节表
    • C、缴款书回单
    • D、银行对账单

    正确答案:D

  • 第8题：

    判断题
    出纳人员一律兼任从事银行对账单的获取，银行存款余额调节表的编制工作。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    多选题
    出纳管理子系统，使用银行对账功能时，需要做的初始工作有（）。
    A

    选择银行科目指定启用日期

    B

    参数设置中确定银行对账单余额方向

    C

    录入单位日记账和银行日记账余额

    D

    录入未达账项


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    银行科目在出纳管理子系统参数设置中需要确定银行对账单的借贷方向，其意义在于（）。
    A

    如果设置为借方，表示银行提供的对账单与企业银行日记账的记账方向相同

    B

    如果设置为借方，表示银行提供的对账单与企业银行日记账的记账方向相反

    C

    如果设置为贷方，表示银行提供的对账单与企业银行日记账的记账方向相同

    D

    如果设置为贷方，表示银行提供的对账单与企业银行日记账的记账方向相反


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    出纳管理子系统，关于银行对账单余额方向设置，说法不正确的是（）。
    A

    当银行对账单余额方向和日记账方向相同时，则设置为借方

    B

    当银行对账单余额方向和日记账方向不同时，则设置为贷方

    C

    银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少

    D

    银行对账单余额方向为贷方时，借方发生表示银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    出纳人员可以同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 出纳人员一般不得同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。

  • 第13题：

    出纳管理子系统,关于“银行对账－自动对账”说法不正确的是()。

    A.若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向、金额相同的日记账与对账单进行勾对。

    B.若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对。

    C.系统只对显示在页面且未勾对的数据进行勾对。

    D.若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相反的日记账与对账单进行勾对。


    参考答案：D

  • 第14题：

    针对银行存款管理业务活动涉及的内部控制，下面说法中不恰当的是（　　）。

    A.企业的银行账户的开立、变更或注销须经财务经理审核，报总经理审批
    B.每月末，会计主管指定出纳员核对银行存款日记账和银行对账单，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符
    C.出纳员登记银行票据的购买、领用、背书转让及注销等事项
    D.企业的财务专用章由财务经理保管，办理相关业务中使用的个人名章由出纳员保管

    答案：B
    解析：
    选项B不恰当，每月末，会计主管指定出纳员以外的人员核对银行存款日记账和银行对账单，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。

  • 第15题：

    单位出纳人员可以从事银行对账单获取工作但不得从事银行存款余额调节表的编制。


    正确答案:错误

  • 第16题：

    总账管理子系统科目设置中，库存现金科目和银行存款科目需要选择（）才能在出纳管理子系统中看到现金日记账和银行存款日记账。

    • A、现金科目
    • B、银行科目
    • C、记日记账
    • D、无须设置

    正确答案:A,B

  • 第17题：

    出纳管理子系统，使用银行对账功能时，需要做的初始工作有（）。

    • A、选择银行科目指定启用日期
    • B、参数设置中确定银行对账单余额方向
    • C、录入单位日记账和银行日记账余额
    • D、录入未达账项

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    出纳人员可以同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。


    正确答案:错误

  • 第19题：

    月末，进行银行存款核对，如果出现银行存款日记账余额与银行对账单余额不符，可能产生的原因是（）。

    • A、未达账项
    • B、企业做账错误
    • C、银行记账错误
    • D、出纳员找错现金
    • E、以上都是

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    单选题
    关于出纳管理子系统启用的问题，以下说明不正确的是（）。
    A

    系统默认出纳管理子系统为启用状态

    B

    出纳管理子系统需要单独启用

    C

    需要设置启用日期

    D

    每个银行科目需要设置启用期间


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    下列做法中，符合银行存款会计控制制度要求的有( )
    A

    企业内设管理部门自行开立银行账户

    B

    不得签发没有资金保证的票据或远期支票

    C

    每年核对一次银行存款余额调节表

    D

    由出纳人员从事银行存款余额调节表的编制

    E

    出纳人员不得从事银行对账单的获取工作


    正确答案： B,E
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    总账管理子系统科目设置中，库存现金科目和银行存款科目需要选择（）才能在出纳管理子系统中看到现金日记账和银行存款日记账。
    A

    现金科目

    B

    银行科目

    C

    记日记账

    D

    无须设置


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    不定项题
    针对“资料1”，审计人员对丙公司内部控制中存在的缺陷应提出的改进建议有（  ）。
    A

    由出纳员以外的人员编制银行存款余额调节表

    B

    由出纳员按季度对银行存款余额进行调节

    C

    在银行对账单和银行存款日记账余额一致时不需要对银行存款余额进行调节

    D

    按月对银行存款余额进行调节


    正确答案： C
    解析：

  • 第24题：

    单选题
    出纳管理子系统，关于“银行对账-自动对账”说法不正确的是（）。
    A

    若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向、金额相同的日记账与对账单进行勾对。

    B

    若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对。

    C

    系统只对显示在页面且未勾对的数据进行勾对。

    D

    若在【银行对账期初】中定义“银行对账单余额方向”为贷方，则对账条件为方向相反、金额相反的日记账与对账单进行勾对。


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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