单选题根据《证券法》的规定，公开发行公司债券，应当符合的条件中下列说法错误的是（　）。A 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息B 累计债券余额不超过公司净资产的40%C 债券的利率不超过国务院限定的利率水平D 股份有限公司的净资产不低于人民币6000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元

题目
单选题
根据《证券法》的规定，公开发行公司债券，应当符合的条件中下列说法错误的是（　）。
A

最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息

B

累计债券余额不超过公司净资产的40%

C

债券的利率不超过国务院限定的利率水平

D

股份有限公司的净资产不低于人民币6000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元

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1.根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格。可以成为询价对象的有（符合规定条件的证券投资基金管理公司、符合规定条件的证券公司、符合规定条件的保险机构投资者、符合规定条件的信托投资公司）。

2.上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合《证券法》关于公开发行公司债券的条件以及公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准．【】

3.根据《证券法》的规定，发行人申请非公开发行可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（ ）

4.关于股票和公司债券的公开发行，下列哪些说法符合《证券法》的规定？（ ）A．公开发行股票，应当依法报经国务院证券监督管理机构批准B．非公开发行证券，不得作广告C．发行公司债券，必须依照公司法规定的条件，报经国务院授权的部门审批D．采取承销方式公开发行股票的，应当聘请有保荐资格的机构担任保荐人

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  • 第1题：

    简述公开发行公司债券应当符合的条件。


    正确答案：
    (1)股份有限公司的净资产不低于人民币3 000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6 000万元；(2)累计债券余额不超过公司净资产的40%；(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(4)筹集的资金投向符合国家产业政策；(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(6)国务院规定的其他条件。

  • 第2题：

    根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是（　　）。

    A.公司债券只能公开发行
    B.公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式
    C.公开发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途
    D.公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行

    答案：A
    解析：
    公司债券可以公开发行，也可以非公开发行。

  • 第3题：

    我国《证券法》规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件之一是公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。()


    答案：对
    解析：
    公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：①经有权部门批准并发行。②公司债券的期限为1年以上。③公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。④债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好。⑤公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

  • 第4题：

    根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得再次公开发行公司债券的有（　）。

    A.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，目前已经全部支付
    B.违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
    C.对已公开发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态
    D.最近3年平均可分配利润少于公司债券1年利息的1.5倍

    答案：B,C
    解析：
    不得再次公开发行公司债券情形包括：（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（2）违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

  • 第5题：

    根据证券法律制度规定，具有特定情形的，不得再次公开发行公司债券。下列表述中，符合该特定情形的有（　）

    A.对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
    B.违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
    C.前一次公开发行的公司债券尚未募足
    D.未提交资产评估报告和验资报告的

    答案：A,B
    解析：
    本题考核不得再次公开发行公司债券的情形。《证券法》取消了对前一次公开发行的公司债券尚未募足的限制，也取消了公开发行债券需提交资产评估报告和验资报告的要求，选项C、D表述错误。

  • 第6题：

    根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得再次公开发行公司债券的有（　）。

    A.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，目前已经全部支付
    B.违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途
    C.对已公开发行的公司债券有违约的事实，仍处于继续状态
    D.最近3年平均可分配利润少于公司债券1年利息的1.5倍
    E.选择向合格投资者发行

    答案：B,C
    解析：
    不得再次公开发行公司债券情形包括：（1）对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；（2）违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途。

  • 第7题：

    根据《证券法》的规定，下列表述中错误的是（）

    • A、《证券法》中规定的证券均具有流通性
    • B、公司债券也属于证券
    • C、非依法发行的证券、不得买卖
    • D、所有的证券发行，均应公开进行

    正确答案:D

  • 第8题：

    根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券非公开发行及转让的表述中，正确的有（）。

    • A、发行人的董事不得参与本*公司非公开发行公司债券的认购
    • B、非公开发行公司债券应当向合格投资者发行
    • C、每次发行对象不得超过200人
    • D、非公开发行的公司债券可以公开转让

    正确答案:B,C

  • 第9题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列对公开发行公司债券的表述中，正确的有（）。
    A

    公开发行公司债券应当经过中国证监会核准

    B

    仅面向合格投资者公开发行公司债券的，无须经中国证监会核准

    C

    公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行

    D

    公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级


    正确答案： A,C
    解析： 选项B：公开发行公司债券均须经中国证监会核准，仅面向“合格投资者”公开发行公司债券的，中国证监会只是“简化核准程序”，但仍须经中国证监会核准。

  • 第10题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有（）。
    A

    甲上市公司拟公开发行公司债券

    B

    乙上市公司拟非公开发行公司债券

    C

    丙上市公司拟公开增发股票

    D

    丁上市公司拟非公开发行股票


    正确答案： C,D
    解析： (1)选项AB:公开发行公司债券应当经过中国证监会核准，非公开发行公司债券无须经中国证监会核准；(2)选项CD:上市公司无论是公开发行新股(包括发行可转换公司债券)还是非公开发行新股，均须经中国证监会的核准。

  • 第11题：

    单选题
    某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是（）。
    A

    净资产为人民币5000万元

    B

    本次发行后累计债券余额为公司净资产的50%

    C

    最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

    D

    筹集的资金投向符合国家产业政策


    正确答案： C
    解析： (1)选项A:股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元；(2)选项B：本次发行后累计债券余额不超过公司净资产的40%。

  • 第12题：

    单选题
    根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是（　　）。
    A

    公司债券可以公开发行，也可以非公开发行

    B

    公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式

    C

    发行债券募集的资金，不得转借他人

    D

    公开发行公司债券，可以申请一次核准、分期发行


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    2006年实施的《公司法》规定发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准，并应当符合2006年实施的《证券法》规定的发行条件。 （ ）


    正确答案：√

  • 第14题：

    我国《证券法》规定，公司债券上市交易，应当符合下列条件()。

    A:公司股本总额不少于人民币三千万元
    B:公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件
    C:公司债券实际发行额不少于人民币五千万元
    D:公司债券的期限为一年以上

    答案：B,C,D
    解析：
    公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：①经有权部门批准并发行；②公司债券的期限为1年以上；③公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；④债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好；⑤公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

  • 第15题：

    根据证券法律制度的规定，下列关于非公开发行公司债券的表述中，正确的是（　）。

    A.非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行
    B.每次发行对象不超过10人
    C.发行人的监事不得参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让
    D.非公开发行公司债券可以采用广告方式

    答案：A
    解析：
    选项B：每次发行对象不得超过200人。选项C：发行人的董事、监事、高级管理人员及持股比例超过5%的股东，可以参与本公司非公开发行公司债券的认购与转让，不受合格投资者资质条件的限制。选项D：非公开发行公司债券不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

  • 第16题：

    根据证券法律制度的规定，某股份有限公司拟公开发行公司债券，应当符合的条件是（　）。

    A.公开发行公司债券筹集的资金用于弥补亏损
    B.累计债券余额不超过公司总资产的40%
    C.具备健全且运行良好的组织机构
    D.最近5年平均可分配利润足以支付公司债券1.5年的利息

    答案：C
    解析：
    本题考核公开发行公司债券。选项A，公开发行公司债券筹集的资金不得用于弥补亏损；选项B，最新《证券法》不再做要求；选项D，最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。

  • 第17题：

    根据证券法律制度的规定，下列关于公开发行公司债券的表述中，正确的有（ ）

    A.公开发行的公司债券，只能在证券交易所上市交易
    B.公开发行公司债券应当经中国证监会核准
    C.有限责任公司和股份有限公司均可以公开发行公司债券
    D.公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。 0

    答案：B,C,D
    解析：
    A 选项错误，公开发行的公司债券，可以在证券交易所上市交易，也可以在全 国中小企业股份转让系统或国务院批准的其他证券交易所转让。BCD 选项均正确。

  • 第18题：

    下列不属于《证券法》规定的不得再次公开发行公司债券的是（）。

    • A、前一次公开发行的公司债券尚未募足
    • B、已多次发行公司债券
    • C、对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态
    • D、违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途

    正确答案:B

  • 第19题：

    据《证券法》的规定，下列表述中错误的是（）

    • A、《证券法》中规定的证券均具有流通性
    • B、公司债券也属于证券
    • C、非依法发行的证券，不得买卖
    • D、所有的证券发行，均应公开进行

    正确答案:D

  • 第20题：

    单选题
    下列不属于《证券法》规定的不得再次公开发行公司债券的是（）。
    A

    前一次公开发行的公司债券尚未募足

    B

    已多次发行公司债券

    C

    对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态

    D

    违反证券法规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途


    正确答案： D
    解析： 根据我国《证券法》第18条的规定，B项不属于禁止再次发行公司债券的情形。

  • 第21题：

    单选题
    根据证券法律制度的规定，下列对公开发行公司债券的表述中，不正确的是（）。
    A

    公开发行公司债券应当经过中国证监会核准

    B

    仅面向合格投资者公开发行公司债券的，无须经中国证监会核准

    C

    公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行

    D

    公开发行公司债券，应当委托具有从事证券服务业务资格的资信评级机构进行信用评级


    正确答案： B
    解析： 选项B：公开发行公司债券均须经中国证监会核准。对于资信状况符合法定标准(包括但不限于债券信用评级达到AAA级)的公司，如果仅面向“合格投资者”公开发行公司债券的，中国证监会只是“简化核准程序”，但仍须经中国证监会核准。

  • 第22题：

    多选题
    根据《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》，发行人申请债券在本所挂牌转让，应当符合的条件包括（　　）。
    A

    依法完成发行

    B

    债券产品结构符合《非公开发行公司债券挂牌转让规则》的相关规定

    C

    持有人符合深圳证券交易所投资者适当性管理规定

    D

    符合《公司债券发行与交易管理办法》等法律法规的相关规定


    正确答案： A,D
    解析：
    《深圳证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》第10条第1款规定，发行人申请债券在本所挂牌转让的，应当符合以下条件：（一）符合《管理办法》等法律法规的相关规定；（二）依法完成发行；（三）债券产品结构符合本规则的相关规定，持有人符合本所投资者适当性管理规定；（四）本所规定的其他条件。

  • 第23题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列关于公司债券非公开发行及转让的表述中，正确的有（  ）。
    A

    发行人的董事不得参与本公司非公开发行公司债券的认购

    B

    非公开发行公司债券应当向合格投资者发行

    C

    每次发行对象不得超过200人

    D

    非公开发行的公司债券可以公开转让


    正确答案： B,C
    解析：

  • 第24题：

    多选题
    根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于发行公司债券应当符合的条件有（　　）。
    A

    具备健全且运行良好的组织机构

    B

    公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出

    C

    不得违规改变公开发行公司债券所募资金的用途

    D

    最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息


    正确答案： B,C
    解析：
    根据规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：①具备健全且运行良好的组织机构；②最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；③国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

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