单选题基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，这体现了内部控制基本要素的（）。A 控制环境B 内部监控C 控制活动D 信息沟通

题目
单选题
基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，这体现了内部控制基本要素的（）。
A

控制环境

B

内部监控

C

控制活动

D

信息沟通

相似考题

1.基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于( )的内容。A.内部环境控制B.销售业务流程控制C.会计系统内部控制D监察稽核控制

2.关于基金管理公司监察稽核制度的表述，错误的是( )。A.基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作B.督察长应强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况C.公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案D.公司应设立督察长，对董事会负责

3.公司( )和( )独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。A.督察长;独立董事B.独立董事;内部监察稽核部门C.督察长;内部监察稽核部门D.理事长;内部监察稽核部门

4.内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度的落实。 （ ）

更多“基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，这体现了内部控制基本要素的（）。”相关问题

  • 第1题：

    关于基金管理公司内部控制基本要求的叙述，正确的是( )。

    A．部门设置要体现职责明确、相互独立的原则

    B．严格授权控制

    C．强化内部监察稽核控制

    D．建立科学严密的风险管理系统


    正确答案：AD
    86. AD【解析】封闭式基金的交易遵从价格优先、时间优先的原则。价格优先是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申报优先于较高价格卖出申报；时间优先是指买卖方向、价格相同时，先申报者优先于后申报者。先后顺序按交易主机接受申报的时间确定。

  • 第2题：

    基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于（ ）的内容。

    A．内部环境控制

    B．销售业务流程控制

    C．会计系统内部控制

    D．监察稽核控制


    正确答案：D

  • 第3题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况的监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（ ）。

    A．公司的内部控制机制是否科学合理，内部控制制度是否健全

    B．内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则

    C．控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求

    D．投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》设立的标准和公司的内部控制制度有效执行


    正确答案：ABC

  • 第4题：

    (2016年)下列关于基金管理人内部控制基本要素的表述错误的是（）。

    A.公司督察长和内部监察稽核部门应独立于其他部门
    B.基金管理人应自主控制业务活动的运作
    C.基金管理人应当建立有效的内部监控制度
    D.基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线

    答案：B
    解析：
    B项，基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作。授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

  • 第5题：

    基金管理人应设置督察长和独立的监察稽核部门，这体现了内部控制的哪项基本要素（ ）

    A.内部监控
    B.信息沟通
    C.控制环境
    D.控制活动

    答案：A
    解析：
    基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。

  • 第6题：

    关于基金管理公司监察稽核制度的陈述，正确的有（）。

    A:公司督察长应当定期和不定期向董事会报告内部控制执行情况
    B:公司督察长可以列席公司相关会议、调阅相关档案、就内部控制的执行情况进行检查
    C:公司应设立督察长，对董事会负责
    D:公司应当设立检查稽核部门，对董事会负责

    答案：A,B,C
    解析：
    公司应当设立督察长，由总经理提名、董事会聘任，报中国证监会核准。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责，开展监察稽核工作。公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性。

  • 第7题：

    基金托管人应建立有效的（）的评审和反馈机制，以保障内部控制工作责任的全面落实。

    • A、稽核监督体系
    • B、内部监控制度
    • C、稽核检查制度
    • D、内部控制制度《

    正确答案:A,B,C,D

  • 第8题：

    （）和（）独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。

    • A、公司督察长；独立董事
    • B、独立董事；内部监察稽核部门
    • C、公司督察长；内部监察稽核部门
    • D、理事长；内部监察稽核部门

    正确答案:C

  • 第9题：

    中国证监会对基金管理公司内部控制情况盼监督检查是日常监管的重点，监督检查的内容包括（）。

    • A、内部控制是否体现了健全性、有效性、独立性、相互制约性和成本效益的原则
    • B、控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控等基本要素是否达到要求
    • C、投资管理、信息披露、信息技术系统、财务会计、监察稽核等业务环节是否按照法规标准和内部控制制度有效执行
    • D、基金销售业务信息管理平台建设是否进行了规范

    正确答案:A,B,C

  • 第10题：

    单选题
    关于基金管理公司监察稽核制度的表述，错误的是（　　）。
    A

    基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作

    B

    督察长应强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行

    C

    公司督察长可以列席相关会议、调阅相关档案

    D

    公司应设立督察长，对董事会负责


    正确答案： B
    解析：
    B项，基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。基金管理人董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公司内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任。

  • 第11题：

    单选题
    下列关于基金管理人内部控制基本要素的表述错误的是（　　）。[2016年4月真题]
    A

    公司督察长和内部监察稽核部门应独立于其他部门

    B

    基金管理人应自主控制业务活动的运作

    C

    基金管理人应当建立有效的内部监控制度

    D

    基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线


    正确答案： B
    解析：
    B项，基金管理人可以通过授权控制来控制业务活动的运作。授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

  • 第12题：

    单选题
    公司（）和（ ）独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。
    A

    督察长；独立董事

    B

    独立董事；内部监察稽核部门

    C

    督察长；内部监察稽核部门

    D

    理事长；内部监察稽核部门


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    基金管理公司督察长及内部监察稽核部门应当独立于其他部门。

    A.正确

    B.错误


    正确答案：A[解析]题目所述是内部控制基本要求中对于强化内部监察稽核控制的进一步展开论述。

  • 第14题：

    下列关于监察稽核控制的说法，不正确的是()。

    A.基金管理人应当设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保证监察稽核部门的独立性和权威性

    B.基金管理人应当设立督察长，对董事会负责，经董事会聘任，报证券监督管理机构核准

    C.督察长不可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，但是可以就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能

    D.基金管理人应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营管理活动的有效运行


    正确答案：C
    根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。C项说法错误。

  • 第15题：

    托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部控制工作责任、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制落实。（ ）


    正确答案：√

  • 第16题：

    基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置（ ），对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。

    A.督察长和秘书处
    B.独立董事和独立的检查稽核部门
    C.监事会和办公室
    D.督察长和独立的监察稽核部门

    答案：D
    解析：
    本题考查内部控制机制。基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。参见教材（下册）P180。

  • 第17题：

    内部控制的基本要求有()。

    A:部门设置要体现职责明确、相互制约的原则
    B:严格授权控制
    C:强化内部监察稽核控制
    D:建立完善的信息披露制度

    答案：A,B,C,D
    解析：
    内部控制的基本要求：(1)部门设置要体现职责明确、相互制约的原则。(2)严格授权控制。(3)强化内部监察稽核控制。(4)建立完善的岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度。(5)严格控制基金资产的财务风险。(6)建立完善的信息披露制度。(7)严格制定信息技术系统的管理制度。(8)建立科学严密的风险管理系统。

  • 第18题：

    （）要求基金销售机构设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能。

    • A、内部环境控制
    • B、销售业务流程控制
    • C、会计系统内部控制
    • D、监察稽核控制

    正确答案:D

  • 第19题：

    根据监察稽核控制的要求，基金管理人应当设立（）对董事会负责，报证券监督管理机构核准。

    • A、监察稽核部门
    • B、督察长
    • C、风险监察部门
    • D、风控长

    正确答案:B

  • 第20题：

    基金管理公司督察长及内部监察稽核部门应当独立于其他部门。（）


    正确答案:正确

  • 第21题：

    基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行隋况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于（）的内容。

    • A、内部环境控制
    • B、销售业务流程控制
    • C、会计系统内部控制
    • D、监察稽核控制

    正确答案:D

  • 第22题：

    单选题
    下列关于基金管理人内部控制基本要素的表述错误的是（　　）。
    A

    公司督察长和内部监察稽核部门应独立于其他部门

    B

    基金管理人应自主控制业务活动的运作

    C

    基金管理人应当建立有效的内部监控制度

    D

    基金管理人应当依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线


    正确答案： C
    解析：
    B项，基金管理人可以通过授权控制来控制业务活动的运作。授权控制应当贯穿于公司经营活动的始终。

  • 第23题：

    单选题
    根据监察稽核控制的要求，基金管理人应当设立（）对董事会负责，报证券监督管理机构核准。
    A

    监察稽核部门

    B

    督察长

    C

    风险监察部门

    D

    风控长


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

相关内容