单选题关于基金管理人的内部控制，以下表述错误的是（　　）。A 各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立B 必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用C 必须覆盖公司的各项业务，各个部门、各级人员D 应遵循相互制约的原则，重点考虑横向控制的制约关系

题目
单选题
关于基金管理人的内部控制，以下表述错误的是（　　）。
A

各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立

B

必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用

C

必须覆盖公司的各项业务，各个部门、各级人员

D

应遵循相互制约的原则，重点考虑横向控制的制约关系

相似考题

1.基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的()原则。A独立性B有效性C相互制约D健全性

2.内部控制的（ ）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。A.有效性原则B.独立性原则C.相互制约原则D.成本效益原则

3.基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（ ）原则。A.独立性 B.相互制约 C.有效性 D.健全性

4.关于基金管理人内部控制的健全性原则，以下说法错误的是( )A、基金管理人内部控制必须覆盖所有员B、基金管理人的各个部门之间，人员之间相互独立，不相互牵制C、基金管理人的各个部门之间，人员之间应相互配合，协调同步、紧密衔接D、基金管理人内部控制应当涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节

更多“单选题关于基金管理人的内部控制，以下表述错误的是（　　）。A 各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立B 必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用C 必须覆盖公司的各项业务，各个部门、各级人员D 应遵循相互制约的原则，重点考虑横向控制的制约关系”相关问题

  • 第1题：

    关于基金管理人内部控制的五原则，以下说法错误的是（）。

    A.基金管理人内控制度必须讲求效率和效果
    B.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员
    C.为达到良好的效果,基金管理人内部控制不应该考虑成本因素
    D.基金管理人各机构、部门]和岗位职责应当保持相对独立

    答案：C
    解析：
    健全性原则要求基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接，避免只管相互牵制而不顾办事效率的做法，导致不必要的扯皮和脱节现象。
    内部控制的有效性是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行。
    独立性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

  • 第2题：

    公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的(　)原则。

    A.健全性

    B.有效性

    C.独立性

    D.相互制约

    答案：C
    解析：
    独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    　　【考点】合规管理概述

  • 第3题：

    公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这体现的是基金管理公司内部控制的( )原则。

    A、健全性
    B、有效性
    C、独立性
    D、相互制约

    答案：C
    解析：
    独立性指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第4题：

    关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（ ）。

    A.内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用
    B.公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度
    C.内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求
    D.内部控制制度应覆盖公司所有人员

    答案：B
    解析：

  • 第5题：

    (2017年)关于基金管理人内部控制的五原则，下列说法错误的是（ ）。

    A.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立
    B.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员
    C.未达到良好的效果，基金管理人内部控制不应考虑成本因素
    D.基金管理人内部控制必须讲求效率和效果

    答案：C
    解析：
    内部控制的成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

  • 第6题：

    关于基金管理人内部控制的五原则，以下说法错误的是（）。

    • A、基金管理人内控制度必须讲求效率和效果
    • B、基金管理人内部控制必须覆盖所有人员
    • C、为达到良好的效果，基金管理人内部控制不应该考虑成本因素
    • D、基金管理人各机构、部门]和岗位职责应当保持相对独立

    正确答案:C

  • 第7题：

    内部控制的（）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

    • A、有效性原则
    • B、独立性原则
    • C、相互制约原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:B

  • 第8题：

    多选题
    内控制度应当覆盖信托公司的各项业务、各个部门和各级人员，并融入到（）等各个经营环节，保证各个部门和岗位既相互独立又相互制约。
    A

    决策

    B

    执行

    C

    监督

    D

    反馈


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    内部控制的（）是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
    A

    有效性原则

    B

    独立性原则

    C

    相互制约原则

    D

    成本效益原则


    正确答案： C
    解析： 内部控制的独立性原则是指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

  • 第10题：

    单选题
    （）指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
    A

    全面性

    B

    相互制约

    C

    健全性

    D

    独立性


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    关于基金管理人的内部控制，说法错误的是（　　）。[2017年4月真题]
    A

    内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用

    B

    内部控制制度应覆盖公司所有人员

    C

    内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求

    D

    公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度


    正确答案： A
    解析：
    根据内部控制的有效性原则，内部控制应当约束基金管理人内部涉及基金管理工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权利。在企业内部，任何个人无论权力多大、位置多高，都不能凌驾于内部控制制度行事，也不能对既定的内部控制制度“绕弯”执行。

  • 第12题：

    单选题
    下列关于基金管理人内部控制的健全性原则，说法错误的是（  ）。
    A

    内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门（或机构）和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节

    B

    内部控制必须覆盖到所有人员

    C

    要求各部门之间、人员之间相互配合、协调同步、紧密衔接

    D

    基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持完全独立


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    （ ）指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

    A.全面性
    B.相互制约
    C.健全性
    D.独立性

    答案：C
    解析：
    健全性指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

  • 第14题：

    (2017年)下列关于基金管理人的内部控制的说法中，错误的是（ ）。

    A.公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度
    B.内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求
    C.内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用
    D.内部控制制度应覆盖公司所有人员

    答案：A
    解析：
    内部控制的五原则（一）健全性原则基金管理人内部控制必须覆盖所有人员。（二）有效性原则有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证。（三）独立性原则独立性原则指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。（四）相互制约原则相互制约原则指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。（五）成本效益原则成本效益原则指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。

  • 第15题：

    （ ）指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

    A.全面性原则
    B.相互制约
    C.健全性原则
    D.独立性原则

    答案：C
    解析：
    健全性原则指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

  • 第16题：

    下列关于基金管理人的内部控制的说法中，错误的是()。

    A.必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用
    B.必须覆盖公司的各项业务、各个部门、各级人员
    C.各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立
    D.应遵循相互制约的原则，即主要考虑横向控制的制约关系

    答案：D
    解析：
    基金管理人内部的一项业务，如果经过两个以上的相互制约环节对其进行监督和核查，其发生错弊现象的概率就很低。就具体的内部控制措施来说，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。

  • 第17题：

    基金管理人内部控制的有效性主要包含包括（ ）。
    Ⅰ.基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求
    Ⅱ.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接
    Ⅲ.基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证
    Ⅳ.基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅰ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    答案：A
    解析：
    本题考查内部控制的原则。基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义：一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求；二是指基金管理人内部控制在设计完整、合理的前提下，在基金管理的运作过程中，能够得到持续的贯彻执行并发挥作用，为实现提高公司经营效率、财务信息的可靠性和法律法规的遵
    守提供合理保证。参见教材（下册）P177。

  • 第18题：

    基金销售机构内各分支机构、部门、岗位职责保持相对独立，权责分明，相互制衡，体现的是基金销售机构内部控制的（）原则。

    • A、健全性
    • B、有效性
    • C、相互制约
    • D、独立性

    正确答案:D

  • 第19题：

    内控制度应当覆盖信托公司的各项业务、各个部门和各级人员，并融入到（）等各个经营环节，保证各个部门和岗位既相互独立又相互制约。

    • A、决策
    • B、执行
    • C、监督
    • D、反馈

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    单选题
    关于基金管理人的内部控制，下列说法错误的是（  ）。
    A

    内部控制制度必须得到持续的贯彻执行并发挥作用

    B

    公司管理层有权根据业务需要灵活执行内部控制制度

    C

    内部控制制度应适应基金监管的法律法规要求

    D

    内部控制制度应覆盖公司所有人员


    正确答案： D
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    关于基金管理人的内部控制，以下表述错误的是（　　）。
    A

    各机构、部门、岗位职责应当保持相对独立

    B

    必须得到持续的贯彻执行并切实发挥作用

    C

    必须覆盖公司的各项业务，各个部门、各级人员

    D

    应遵循相互制约的原则，重点考虑横向控制的制约关系


    正确答案： A
    解析：
    内部控制应该遵循五大原则：①健全性原则，指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖决策、执行、监督、反馈等各个环节；②有效性原则，指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行；③独立性原则，指基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；④相互制约原则，指基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡；⑤成本效益原则，指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果。D项，相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面的制约关系。

  • 第22题：

    单选题
    关于基金管理人内部控制的五原则，以下说法错误的是（）。
    A

    基金管理人内控制度必须讲求效率和效果

    B

    基金管理人内部控制必须覆盖所有人员

    C

    为达到良好的效果，基金管理人内部控制不应该考虑成本因素

    D

    基金管理人各机构、部门]和岗位职责应当保持相对独立


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    基金销售机构内各分支机构、部门、岗位职责保持相对独立，权责分明，相互制衡，体现的是基金销售机构内部控制的（）原则。
    A

    健全性

    B

    有效性

    C

    相互制约

    D

    独立性


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    基金公司各机构、部门、岗位职责保持相对独立，基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，这样体现的是基金管理公司内部控制的（  ）原则。
    A

    独立性

    B

    相互制约

    C

    有效性

    D

    健全性


    正确答案： D
    解析：

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