单选题下列各项中（）不是基金管理人建立信息披露制度的依据。A 国家法律B 行业法规C 中国证监会的规定D 业内先进水平

题目
单选题
下列各项中（）不是基金管理人建立信息披露制度的依据。
A

国家法律

B

行业法规

C

中国证监会的规定

D

业内先进水平

相似考题

1.在基金信息披露中，以下被禁止的行为有( )。A．不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载B．披露中存在应披露而未披露信息C．对基金产品的未来收益率进行预测D．诋毁其他基金管理人、托管人

2.下列不属于基金管理人信息披露范围的是( )。A.涉及基金净值复核的信息披露B．涉及基金募集的信息披露C．涉及基金上市交易的信息披露D.涉及基金投资运作的信息披露

3.基金托管人也应建立健全各项信息披露管理制度，制定专人负责管理信息披露事务。（ ）

4.下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是( )。A.《货币市场基金信息披露特别规定》B.《基金合同的内容与格式》C.《基金信息披露管理办法》D.《上市开放式基金业务规则》

参考答案和解析
正确答案： C
解析： 基金管理人应当按照法律、法规和中国证监会有关规定建立完善的信息披露制度，保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。
更多“下列各项中（）不是基金管理人建立信息披露制度的依据。”相关问题

  • 第1题：

    下列属于基金信息披露监管的主要内容的有（ ）。 A．基金存续期信息披露监管 B．基金募集信息披露监管 C．建立健全基金信息披露制度规范 D．信息披露违规处罚


    正确答案：ABCD
    基金信息披露监管的主要内容包括：①建立健全基金信息披露制度规范；②基金募集信息披露监管；⑧基金存续期信息披露监管；④信息披露违规处罚。

  • 第2题：

    在下列基金信息披露制度框架体系中，属于部门规章的是（ ）。

    A．《基金管理公司治理准则》

    B．《基金运作管理办法》

    C．《基金信息披露管理办法》

    D．《基金行业高级管理人员任职管理办法》


    正确答案：BCD

  • 第3题：

    根据国际国内基金市场的实践，基金市场建立和发展的基础是（ ）。

    A.监管机构的高效监管
    B.行业自律组织的发展
    C.信息披露制度的建立和完善
    D.基金管理人内部申请核准

    答案：C
    解析：
    信息披露是基金市场建立和发展的基础，信息披露制度是基金市场管理制度的基石。

  • 第4题：

    下列各项关于基金估值法律依据的描述错误的是（ ）。

    A.《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购、赎回价格
    B.《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
    C.《基金合同的内容与格式》不包括估值错误的处理的规定
    D.《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定要建立信息披露制度，履行信息披露义务

    答案：C
    解析：
    根据《基金合同的内容与格式》的要求，基金合同应列明基金资产估值事项，包括估值日、估值方法、估值对象、估值程序、估值错误的处理、暂停估值的情形、基金净值的确认和特殊情况的处理

  • 第5题：

    我国基金信息披露监控的主要内容有（）。

    A:建立健全基金信息披露制度规范
    B:基金存续期信息披露监管
    C:基金募集信息披露监管
    D:基金信息披露违规处罚

    答案：B,C
    解析：
    基金信息披露大致可分为基金募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。基金募集信息披露可分为首次募集信息披露和存续期募集信息披露。

  • 第6题：

    下列哪项不是建立合格投资者制度的必要性（ ）。

    A.基金管理人居于信息优势地位
    B.基金投资者通处于信息优势地位
    C.存在较为严重的信息不对称
    D.非公开方式募集时，无法通过公开披露信息机制约束基金管理人

    答案：B
    解析：
    建立合格投资者制度的必要性：
    基金投资者和基金管理人之间属于委托受托关系，基金管理人负责进行基金的投资决策，但投资资金主要由基金投资者提供。股权投资基金管理人和投资者之间存在较为严重的信息不对称；基金管理人居于信息优势地位，掌握着关于基金投资项目质量、投资风险、投资业绩等关系到投资者利益的信息；而基金投资者通常处于信息劣势地位。在存在信息不对称的情况下，基金管理人有可能会利用其信息优势从事一些对自己有利而对基金投资者不利的“败德”行为，从而损害基金投资者利益。特别是当股权投资基金以非公开方式募集时，无法通过公开披露信息机制约束基金管理人，“败德”行为可能发生得更多。

  • 第7题：

    下列各项中（）不是基金管理人建立信息披露制度的依据。

    • A、国家法律
    • B、行业法规
    • C、中国证监会的规定
    • D、业内先进水平

    正确答案:D

  • 第8题：

    根据国际国内基金市场的实践，基金市场建立和发展的基础是（）。

    • A、监管机构的高效监管
    • B、行业自律组织的发展
    • C、信息披露制度的建立和完善
    • D、基金管理人内部控制制度的完善

    正确答案:C

  • 第9题：

    单选题
    关于基金的信息披露，以下说法错误的是（　　）。
    A

    基金管理人和托管人均应建立健全信息披露管理制度

    B

    基金管理人和托管人均应指定专人负责管理信息披露事务

    C

    基金托管人职责终止时，经基金管理人书面同意，可以免除聘请会计师事务所对基金财产的审计

    D

    基金管理人职责终止时，应当聘请会计事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告


    正确答案： A
    解析：
    C项，基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

  • 第10题：

    单选题
    下列满足基金管理人的内部控制的要求的包括（）。Ⅰ.严格的岗位分离制度Ⅱ.严格控制基金财产的财务风险Ⅲ.建立完善的信息披露制度Ⅳ.强化内部监督稽核和风险管理系统
    A

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

    B

    Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    C

    Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    D

    Ⅰ.Ⅱ


    正确答案： D
    解析：

  • 第11题：

    单选题
    基金管理人内部控制要求包括（  ）Ⅰ严格控制基金财产财务风险Ⅱ建立完善的信息披露制度Ⅲ建立严格的信息技术管理制度Ⅳ建立科学严密的风险管理系统
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ


    正确答案： C
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    关于基金管理人信息披露的合规风险管理的主要措施，以下表述错误的是（）。
    A

    基金管理人将应披露的信息落实到各相关部门

    B

    基金管理人在进行信息披露前不需要经过合规性审查

    C

    对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

    D

    基金管理人应建立信息披露风险责任制


    正确答案： D
    解析：

  • 第13题：

    基金信息披露监管的主要内容有（ ）。

    A．建立健全基金信息披露制度规范

    B．基金募集信息披露监管

    C．基金持有人个人信息的监管

    D．基金存续期信息披露监管


    正确答案：ABD

  • 第14题：

    (2017年)下列关于基金的信息披露的说法中，错误的是（ ）。

    A.基金管理人和托管人均应制定专人负责管理信息披露事务
    B.基金管理人职责终止时，应当聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告
    C.基金托管人职责终止时，经基金管理人书面同意，可以免除聘请会计师事务所对基金财产的审计
    D.基金管理人和托管人均应建立健全信息披露管理制度

    答案：C
    解析：
    基金托管人职责终止时，应聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。

  • 第15题：

    下列对信息披露控制描述错误的一项是（ ）。

    A.信息披露是基金管理人必须履行的—项义务。
    B.加强基金管理人信息披露的控制
    C.保证证券市场公开、公平两大原则的重要支持。
    D.基金管理人应当按照法律法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度。

    答案：C
    解析：
    保证证券市场公开、公平和公正三原则的重要支持。

  • 第16题：

    下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是()。

    A:《货币市场基金信息披露特别规定》
    B:《基金合同的内容与格式》
    C:《证券投资基金信息披露管理办法》
    D:《上市开放式基金业务规则》

    答案：C
    解析：
    基金信息披露的部门规章主要是2004年7月1日起施行的《证券投资基金信息披露管理办法》。《货币市场基金信息披露特别规定》属于基金信息披露规范性文件中的编报规则；《基金合同的内容与格式》属于基金信息披露规范性文件中的内容与格式准则；《上市开放式基金业务规则》属于信息披露自律性规则。

  • 第17题：

    我国基金信息披露制度体系可分为()。

    A:基金信息披露的规范性文件
    B:基金信息披露的部门规章
    C:基金信息披露的内控制度
    D:基金信息披露的国家法律

    答案：A,B,D
    解析：
    我国基金信息披露制度体系分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律性规则四个层次。基金信息披露主要包括募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。基金管理人、基金托管人是基金信息披露的主要义务人。

  • 第18题：

    股权投资基金的信息披露内容，描述错误的一项是（ ）

    A.基金管理人或者基金销售机构，应当在进行基金销售推介时，向基金投资者披露基金合同、托管协议以及募集推介材料等信息。
    B.基金运作期间,基金管理人应当向基金托管者披露基金的重要信息。
    C.信息披露义务人还应当按照法律法规、监管机构以及自律组织的要求，对其他应当披露的信息进行披露。
    D.按照股权投资基金信息披露的完整性原则，信息披露义务人应当将基金各项重要事项进行全面、完整的披露，以便基金投资者充分了解基金信息，从而进行判断和决策。

    答案：B
    解析：
    基金运作期间，基金管理人应当向基金投资者披露基金的投资情况、收益分配情况、基金资产负债情况、基金主要财务指标、其他与基金投资者权益相关的重要信息等。

  • 第19题：

    下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。

    • A、《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
    • B、《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
    • C、《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
    • D、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告

    正确答案:C

  • 第20题：

    单选题
    基金管理人的内部控制有下列基本要求（ ）。Ⅰ.部门设置权责明确、相互制约Ⅱ.建立完善的岗位责任制度和严格的岗位分离制度Ⅲ.严格控制基金财产的财务风险Ⅳ.建立完善的信息披露制度
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析：

  • 第21题：

    单选题
    以下不属于基金管理人信息披露的范围的是（　）。
    A

    基金募集信息披露

    B

    基金投资运作信息披露

    C

    基金净值信息披露

    D

    基金资产保管信息披露


    正确答案： C
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    下列关于基金管理人信息披露的论述中，正确的是（  ）。
    A

    基金管理人需要对掌握未公开信息的人员进行严格的行为控制，在信息公开披露前不得泄露其内容

    B

    基金管理人可以将信息披露的工作委托给第三方机构，出现的失误由第三方机构承担

    C

    基金的信息披露是基金托管人必须履行的一项义务，与基金管理人无关

    D

    基金管理人进行信息披露必须经过中国证监会批准


    正确答案： C
    解析：

  • 第23题：

    单选题
    根据国际国内基金市场的实践，基金市场建立和发展的基础是（）。
    A

    监管机构的高效监管

    B

    行业自律组织的发展

    C

    信息披露制度的建立和完善

    D

    基金管理人内部控制制度的完善


    正确答案： C
    解析： 各国（地区）基金市场产生和发展的历史表明，信息披露是基金市场建立与发展的基础，信息披露制度是基金市场管理制度的基石。

相关内容