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  • 第1题:

    第 74 题 重大关联交易指(  )。

    A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易

    B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易

    C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

    D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易


    正确答案:AD
    重大关联交易指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易。

  • 第2题:

    下列关于上市公司召开股东大会审议重大资产重组事项的说法正确的有( )。

    A.上市公司就重大资产重组事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的1/2以上通过

    B.上市公司重大资产重组事宜与本公司股东或者其关联人存在关联关系的,股东大会就重大资产重组事项进行表决时,关联股东无须回避表决

    C.交易对方已经与上市公司控股股东就受让上市公司股权或者向上市公司推荐董事达成协议或者默契,可能导致上市公司的实际控制权发生变化的,上市公司控股股东及其关联人应当回避表决

    D.上市公司就重大资产重组事宜召开股东大会,应当以现场会议形式召开,并应当提供网络投票或者其他合法方式为股东参加股东大会提供便利


    正确答案:CD

  • 第3题:

    基金W理公司董事会审议事项中必须经2/3以上独立董事通过的是( )。
    Ⅰ.公司重大关联交易;
    Ⅱ.基金重大关联交易;
    Ⅲ.公司审计事务;
    Ⅳ.基金审计事务,

    A.Ⅰ.Ⅲ
    B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    C.Ⅱ.Ⅳ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    答案:D
    解析:
    董事会审议下列事项,应当经过2/3以上的独立董事通过:①公司及基金投资运作中的重大关联交易,?②公司和基金审计事务,聘请或者更换会计师事务所,③公司管理的基金的半年度报告和年度报告,?④法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。

  • 第4题:

    基金公司董事会依法行使以下职权( )。
    Ⅰ.执行股东会的决议;
    Ⅱ.批准总经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度,体现公司的统—性和完整性,从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立;
    Ⅲ.批准总经理制定的公司经营计划和投资方案;
    Ⅳ.聘任、解聘公司高级管理人员及基金经理,并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜;
    Ⅴ.批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易;
    Ⅵ.审议公司管理的公募基金的定期报告;
    Ⅶ.批准聘任或者替换会计师事务所。

    A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ
    B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ
    C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ.Ⅶ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ.Ⅵ.Ⅶ

    答案:D
    解析:
    基金公司董事会依法行使以下职权:①执行股东会的决议;②批准总经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度,体现公司的统—性和完整性,从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立;③批准总经理制定的公司经营计划和投资方案;④聘任、解聘公司高级管理人员及基金经理,并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜;⑤批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易;⑥审议公司管理的公募基金的定期报告;⑦批准聘任或者替换会计师事务所。

  • 第5题:

    挂牌公司与关联方进行下列交易,需要按照关联交易的方式进行审议和披露的是()。

    • A、挂牌公司从实际控制人控制的其他公司采购原材料
    • B、挂牌公司合并报表范围内的控股子公司之间发生的关联交易
    • C、挂牌公司依据关联方股东大会决议领取股息
    • D、挂牌公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的关联交易

    正确答案:A

  • 第6题:

    公司应严格遵守《公司章程》中对外担保的相关规定,未经董事会或股东大会批准,不得向控股股东及关联方提供任何形式的担保。


    正确答案:正确

  • 第7题:

    经中国证监会批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,情节严重的,给予警告,单处或者并处5万元以下罚款。()


    正确答案:错误

  • 第8题:

    基金管理公司与其子公司之间不得进行任何关联交易。


    正确答案:错误

  • 第9题:

    单选题
    基金管理公司董事会审议事项必须经2/3以上独立董事通过的是(  )。Ⅰ.公司重大关联交易Ⅱ.基金重大关联交易Ⅲ.公司审计事务Ⅳ.基金审计事务
    A

    I、II、III、Ⅳ

    B

    I、Ⅲ

    C

    II、III

    D

    I、II、III


    正确答案: C
    解析:

  • 第10题:

    判断题
    经中国证监会批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,情节严重的,给予警告,单处或者并处5万元以下罚款。()
    A

    B


    正确答案:
    解析: 根据《期货公司管理办法》第九十一条规定,经中国证监会批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,情节严重的,给予警告,单处或者并处3万元以下罚款。

  • 第11题:

    单选题
    股东大会负责修改公司章程、聘任和解聘公司董事、()等重大事项的决策。
    A

    公司上市、增资、减资、利润分配

    B

    公司上市、减资、利润分配、审批重大关联交易

    C

    公司上市、增资、减资、审批重大关联交易

    D

    公司上市、增资、减资、利润分配、审批重大关联交易


    正确答案: B
    解析: 股东大会(股东会)负责修改公司章程,聘任和解聘公司董事,公司上市、增资、减资、利润分配,审批重大关联交易等重大事项的决策。

  • 第12题:

    单选题
    基金公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易应经(  )批准。
    A

    董事会

    B

    股东会

    C

    总经理

    D

    监事会


    正确答案: A
    解析:
    按照相关法律法规,基金公司董事会依法行使以下职权:①执行股东会的决议;②批准总经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度;③批准总经理制定的公司经营计划和投资方案;④聘任解聘公司高级管理人员及基金经理,并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜;⑤批准公司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易;⑥审议公司管理的公募基金的定期报告;⑦批准聘任或者替换会计师事务所。

  • 第13题:

    重大关联交易指( )。

    A.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万的关联交易

    B.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万的关联交易

    C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的1%的关联交易

    D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易

    E.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易


    正确答案:BE

  • 第14题:

    以下关于关联交易监管的叙述,正确的是( ):①保险公司关联方违反规定进行关联交易给保险公司造成损失的,保险公司和其股东可以依法向人民法院提起诉讼;②保险公司的关联交易管理制度应该报保监会备案;③保险公司所有的关联交易都必须在发生后15个工作日内报告保监会;④向保监会所提的关联交易报告内容应包含独立董事对重大关联交易的书面意见。

    A.②③④

    B.①②③④

    C.①②④

    D.①②③


    参考答案:C
    第174页最后三、关联交易监管

  • 第15题:

    基金管理公司董事会审议事项中必须经2/3以上独立董事通过的是( )。
    Ⅰ、公司重大关联交易
    Ⅱ、基金重大关联交易
    Ⅲ、公司审计事务
    Ⅳ、基金审计事务

    A.Ⅰ.Ⅲ
    B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    C.Ⅱ.Ⅳ
    D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

    答案:D
    解析:
    董事会审议下列事项,应当经过2/3以上的独立董事通 过:①公司及基金投资运作中的重大关联交易;②公司和基金审计事务,聘请或者更 换会计师事务所;③公司管理的基金的半年度报告和年度报告;④法律、行政法规和 公司章程规定的其他事项。

  • 第16题:

    上市公司应披露年度报告期内发生的重大关联交易事项,如果发生的交易属不同类型,应按以下( )要求分别披露。

    Ⅰ.公司与关联方共同对外投资发生的关联交易,至少应披露以下内容:共同投资方、被投资企业的名称、主营业务、注册资本、资产规模、净利润、重大在建项目(如有)的进展情况

    Ⅱ.与公司日常经营相关的关联交易,至少应披露以下内容:关联交易方、交易内容、定价原则、交易价格、交易金额、占同类交易金额的比例、结算方式

    Ⅲ.关联交易中的大额销货退回只需说明原因,不需披露详细情况

    Ⅳ.对于与日常经营相关的关联交易,公司应当说明关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因,关联交易对上市公司独立性的影响,公司对关联方的依赖程度,以及相关解决措施(如有)

    Ⅴ.公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的,应披露形成的原因及其对公司的影响

    A、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ
    B、Ⅳ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案:C
    解析:
    C
    参见《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》(2007年修订)第四十五条规定。

  • 第17题:

    根据CMIS术语词典的定义,下列关于关联交易合同的说法正确的是()

    • A、对中国石化股份公司来说,中国石化股份公司及其任何分子公司和中国石化集团公司及其任何下属单位之间签署的合同,都是中国石化股份公司的关联交易合同
    • B、对中国石化集团公司及其任何下属单位来说,他们与中国石化股份公司及其分子公司之间签署的合同,都是关联交易合同
    • C、上海石化、仪征化纤等上市公司与中国石化股份公司及其任何分子公司、中国石化集团及其任何下属单位之间签署的合同,都是上海石化、仪征化纤的关联交易合同
    • D、中国石化股份公司及其任何分子公司与上海石化、仪征化纤等上市公司签署的合同,都不构成中国石化股份公司的关联交易合同

    正确答案:A,C,D

  • 第18题:

    期货公司变更股权或者注册资本,单个股东或者有关联关系的股东拟持有期货公司100%股权的,中国证监会根据审慎监管原则进行审查,作出批准或者不批准的决定。()


    正确答案:正确

  • 第19题:

    未经中国证监会批准,任何个人或者单位及其关联人擅自持有期货公司5%以上股权,或者通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,中国证监会可以责令其限期转让股权。()


    正确答案:正确

  • 第20题:

    单选题
    基金管理公司董事会审议事项必须经2/3以上独立董事通过的是(  )。I公司重大关联交易II基金重大关联交易III公司审计事务Ⅳ基金审计事务
    A

    I、II、III、Ⅳ

    B

    I、Ⅲ

    C

    II、III

    D

    I、 II、III


    正确答案: B
    解析:

  • 第21题:

    单选题
    金融租赁公司的重大关联交易应经()批准。
    A

    股东(大)会

    B

    董事会

    C

    监事会

    D

    关联交易控制委员会


    正确答案: D
    解析: 暂无解析

  • 第22题:

    多选题
    下列关于持有期货公司股权的表述,正确的有(  )。
    A

    未经批准,任何个人或者单位及其关联人不得持有期货公司5%以上股权

    B

    非法持有股权或成为股东的,中国证监会可以责令其限期转让股权

    C

    通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东,情节严重的,给予警告

    D

    任何个人或者单位及其关联人不得通过提供虚假申请材料等方式成为期货公司股东


    正确答案: A,B,D
    解析:

  • 第23题:

    判断题
    基金管理公司与其子公司之间不得进行任何关联交易。
    A

    B


    正确答案:
    解析: 暂无解析

  • 第24题:

    多选题
    根据CMIS术语词典的定义,下列关于关联交易合同的说法正确的是()
    A

    对中国石化股份公司来说,中国石化股份公司及其任何分子公司和中国石化集团公司及其任何下属单位之间签署的合同,都是中国石化股份公司的关联交易合同

    B

    对中国石化集团公司及其任何下属单位来说,他们与中国石化股份公司及其分子公司之间签署的合同,都是关联交易合同

    C

    上海石化、仪征化纤等上市公司与中国石化股份公司及其任何分子公司、中国石化集团及其任何下属单位之间签署的合同,都是上海石化、仪征化纤的关联交易合同

    D

    中国石化股份公司及其任何分子公司与上海石化、仪征化纤等上市公司签署的合同,都不构成中国石化股份公司的关联交易合同


    正确答案: C,B
    解析: 暂无解析