内部控制是一个由（）实现的过程。A、企业董事会、高级管理层B、企业董事会、高级管理层以及其他有关人员C、企业董事会D、高级管理层及内部控制人员

题目

内部控制是一个由（）实现的过程。

  • A、企业董事会、高级管理层
  • B、企业董事会、高级管理层以及其他有关人员
  • C、企业董事会
  • D、高级管理层及内部控制人员
相似考题

1.以下有关内部控制和公司治理关系的叙述正确的是( )： ①公司治理是指由所有者、 董事会和高级管理层组成的一种互相制衡的组织结构; ②内部控制是由董事会、 高级管理层和员工建立并实施的; ③董事会是公司的决策机构， 拥有对高级管理层的聘用、 奖惩和解雇权; ④内部控制是为了实现公司经营目标， 控制经营风险， 确保股东和投保人利益， 保证经营活动的合法、 合规， 以全部经营管理活动为控制客体， 对其实行制度化管理和控制， 从而提供合理保证的过程。A. ①③④B. ①②④C. ①②③④D. ②③④

2.根据《商业银行内部控制指引》,()应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。A、董事会、高级管理层B、董事会、监事会C、高级管理层、内控管理职能部门D、内部审计部门、内控管理职能部门

3.内部控制，是由董事会、监事会、高级管理层实施的， 旨在实现控制目标的过程。( )此题为判断题(对，错)。

4.在企业中建立健全和有效实施内部控制的责任主体是()A、高级管理层B、注册会计师C、董事会D、内审部门

更多“内部控制是一个由（）实现的过程。A、企业董事会、高级管理层B、企业董事会、高级管理层以及其他有关人员C、企业董事会D、高级管理层及内部控制人员”相关问题

  • 第1题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责（ ）

    A.监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    B.要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    C.制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    D.负责执行董事会决策


    正确答案：AB

  • 第2题：

    商业银行董事会、监事会和高级管理层应当充分认识自身对内部控制所承担的责任，下列不属于监事会负责的是( )。

    A.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    B.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    C.负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    D.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    答案：A
    解析：
    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。A项属于董事会的职责。

  • 第3题：

    以下哪项不属于兴业银行监事会的内部控制职责（）。

    • A、负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    • B、负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • C、负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行
    • D、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行

    正确答案:D

  • 第4题：

    内部控制是由企业董事会、管理层和全体员工共同实施的。


    正确答案:正确

  • 第5题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责（）。

    • A、监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • B、要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    • C、制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    • D、负责执行董事会决策

    正确答案:A,B

  • 第6题：

    （）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。

    • A、董事会
    • B、监事会
    • C、高级管理层
    • D、普通员工

    正确答案:B

  • 第7题：

    （）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责。

    • A、股东大会
    • B、董事会
    • C、监事会
    • D、高级管理层

    正确答案:C

  • 第8题：

    《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会与高级管理层应要求下级部门及时报告经营管理情况和特别情况，以检查内部控制的实施状况以及在实现内部控制目标方面的进展。高级管理层应根据检查情况提出内部控制缺失情况，督促职能管理部门改进。


    正确答案:正确

  • 第9题：

    单选题
    （）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责。
    A

    股东大会

    B

    董事会

    C

    监事会

    D

    高级管理层


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    （）负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    高级管理层

    D

    普通员工


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    下列关于内部控制的说法，不正确的是（  ）。
    A

    内部控制是一个不断改善的动态过程

    B

    内部控制要求银行各级管理层和员工都强化风险意识

    C

    内部控制强调董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内部控制中的重要作用

    D

    内部控制是董事会、监事会和高级管理层的责任，其他员工是被动的遵守内部控制相关规定


    正确答案： D
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    （）负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    内部审计部门

    D

    高级管理层


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系。


    答案：对
    解析：
    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。
    考点
    内部控制的职责分工

  • 第14题：

    商业银行监事会的职责有( )。

    A.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    B.执行董事会决策
    C.负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责
    D.组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
    E.监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    答案：A,C
    解析：
    监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。

  • 第15题：

    以下哪几项属于商业银行监事会的职责（）

    • A、负责监督董事会.高级管理层完善内部控制体系
    • B、负责监督董事会及董事.高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • C、负责要求董事.董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    • D、负责制定内部控制政策

    正确答案:A,B,C

  • 第16题：

    以下有关内部控制和公司治理关系的叙述正确的是（）：①公司治理是指由所有者、董事会和高级管理层组成的一种互相制衡的组织结构；②内部控制是由董事会、高级管理层和员工建立并实施的；③董事会是公司的决策机构，拥有对高级管理层的聘用、奖惩和解雇权；④内部控制是为了实现公司经营目标，控制经营风险，确保股东和投保人利益，保证经营活动的合法、合规，以全部经营管理活动为控制客体，对其实行制度化管理和控制，从而提供合理保证的过程。

    • A、①③④
    • B、①②④
    • C、①②③④
    • D、②③④

    正确答案:C

  • 第17题：

    按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会的主要责任为（）。

    • A、负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
    • B、负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责
    • C、负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
    • D、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

    正确答案:A,B,C

  • 第18题：

    下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（　）。

    • A、高级管理层制定适当的内部控制政策
    • B、董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系
    • C、内部控制不属于商业银行日常工作的一部分
    • D、监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    正确答案:C

  • 第19题：

    内部控制的环境评价包括下列哪项内容（）

    • A、董事会、监事会和高级管理层对风险识别的能力
    • B、商业银行公司治理
    • C、董事会、监事会和高级管理层责任
    • D、内部控制政策、目标
    • E、组织机构企业文化、人力资源

    正确答案:B,C,D

  • 第20题：

    单选题
    内部控制是一个由（）实现的过程。
    A

    企业董事会、高级管理层

    B

    企业董事会、高级管理层以及其他有关人员

    C

    企业董事会

    D

    高级管理层及内部控制人员


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    （）负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责。
    A

    董事会

    B

    监事会

    C

    内部审计部门

    D

    高级管理层


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    内部控制的环境评价包括下列哪项内容（）
    A

    董事会、监事会和高级管理层对风险识别的能力

    B

    商业银行公司治理

    C

    董事会、监事会和高级管理层责任

    D

    内部控制政策、目标

    E

    组织机构企业文化、人力资源


    正确答案： B,E
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    按照《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会的主要责任为（）。
    A

    负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

    B

    负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责

    C

    负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行

    D

    负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

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