柜员行为管理应重点关注的风险因素有（）。A、错账抹账。主要表现为抹账后涉及现金退回的，未由客户签字B、柜员权限设置。主要表现为柜员权限过大，与柜员无关的交易掩码、应用掩码未封掩，如：主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务C、应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理D、授权业务未严格审核。主要表现为主管授权前未认真核实原始凭证主要要素与柜员输入内容是否一致，大额现金未卡把清点大数，授权后未认真审核原始凭证和记账凭证的一致性

题目

柜员行为管理应重点关注的风险因素有（）。

  • A、错账抹账。主要表现为抹账后涉及现金退回的，未由客户签字
  • B、柜员权限设置。主要表现为柜员权限过大，与柜员无关的交易掩码、应用掩码未封掩，如：主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务
  • C、应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理
  • D、授权业务未严格审核。主要表现为主管授权前未认真核实原始凭证主要要素与柜员输入内容是否一致，大额现金未卡把清点大数，授权后未认真审核原始凭证和记账凭证的一致性
相似考题

1.对于抹账描述错误的是( )。A.抹账功能仅限于银行内部经办人员在办理业务操作有误时使用B.在客户离柜后，对经办人员操作正确并记账成功的业务，一律不得因客户要求办理抹账处理C.对因客户原因在客户办完“无折续存”离柜后，再次返回要求抹账的，可以进行抹账操作D.对客户离柜后发现的错账，柜员应对错账金额采取冻结措施，及时与客户联系并进行错账处理

2.柜员抹账时，对涉及客户账的抹账业务，须经（）签章确认。A、会计主管B、经会计授权的其他会计人员C、授权人D、客户

3.关于当日发现的错账处理，下列说法中正确的是（）。A、当日发生账务差错，柜员必须在记账凭证上注明抹账原因，由运营主管授权审核后，进行抹账处理B、发现当日存取款操作错误，必须经客户同意并追回错误存折（单）、国债收款凭证、客户回单（丢失的在原记账凭证上注明“客户回单丢失”并由客户签字确认）等，方可进行抹账处理C、抹账涉及重要空白凭证作废的，作废凭证作原交易记账凭证附件D、因柜员操作错误导致现金短款的，经运营主管审批同意后，应对相关账户进行冻结，并及时与客户联系作相应处理

4.涉及自动销号类重要空白凭证的抹账业务，经办柜员需同时拍摄( )，抹账后重新记账的业务，按相关规定处理。A、原错误的记账凭证B、经运营主管审批的抹账业务凭证C、作废重要空白凭证D、相关原始凭证

更多“柜员行为管理应重点关注的风险因素有（）。A、错账抹账。主要表现为抹账后涉及现金退回的，未由客户签字B、柜员权限设置。主要表现为柜员权限过大，与柜员无关的交易掩码、应用掩码未封掩，如：主出纳处理库房类现金交易、后台柜员可以办理前台收付业务C、应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理D、授权业务未严格审核。主要表现为主管授权前未认真核实原始凭证主要要素与柜员输入内容是否一致，大额现金未卡把清点大数，授权后未认真审核原始凭证和记账凭证的一致性”相关问题

  • 第1题：

    网内往来业务往账确认后，来账行核销前往账行发现的差错其处理业务过程主要包括（）。

    • A、由原确认柜员填制记账凭证
    • B、经会计主管审批，选择“抹账”交易，录入相关要素
    • C、交易成功后，打印记账凭证
    • D、在原错误的记账凭证上用红字批注“××××××××传票抹账”字样

    正确答案:A,B,C,D

  • 第2题：

    主管进行授权前，应根据相关制度办法审查业务真伪，核实（）主要要素与柜员输入内容是否一致，现金业务应（）核对无误后再进行授权。

    • A、原始凭证；卡把现金大数
    • B、记账凭证；卡把现金大数
    • C、记账凭证；逐张清点
    • D、原始凭证；逐张清点

    正确答案:A

  • 第3题：

    风险经理在检查时，发现某柜员的会计传票中有一张存款凭条上打印的客户名称与经办柜员名称一致，说明该柜员有（）的可能性。

    • A、抹账未签字
    • B、应客户要求抹账
    • C、授权业务未审核
    • D、柜员自办业务

    正确答案:D

  • 第4题：

    对于抹账业务，经办柜员申请远程授权时需拍摄上传的资料包括（）。

    • A、经营业机构运营主管审批的抹帐业务凭证
    • B、原错误的记账凭证及相关原始凭证
    • C、作废重要空白凭证
    • D、抹账后重新记账的业务

    正确答案:A,B,C

  • 第5题：

    在对公集中上收业务流程中进行中心抹账时，下列说法错误的是（）。

    • A、抹账流水号由系统自动赋值，无需柜员输入
    • B、中心经办柜员完成抹账后，可选择正确的交易码重新处理业务，也可以拒绝至网点经办柜员
    • C、中心审核柜员完成抹账后，可退回至中心经办柜员，或重新录入原复核交易（一般发生在抹账错误时）
    • D、抹账时需要手工输入抹账流水号及交易日期

    正确答案:D

  • 第6题：

    下列哪些业务需要主管授权认可后柜员才可操作（）

    • A、抹账；
    • B、错账调整；
    • C、现金调拨；
    • D、新建客户资料。

    正确答案:A,B,C

  • 第7题：

    多选题
    远程集中授权中对于抹账业务，经办柜员需拍摄（）。
    A

    原错误的记账凭证

    B

    相关原始凭证

    C

    经运营主管审批的抹账业务凭证

    D

    涉及自动销号类重要空白凭证的业务，需拍摄作废重要空白凭证


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    多选题
    因柜员操作失误需进行抹账操作，正确的做法是（）。
    A

    对涉及客户账的抹账业务须经客户签章确认；无法经客户确认，属非金额差错的应双人记载抹账确认书和错账登记簿并保存有关监控录像。

    B

    抹账的相关凭证及其原交易凭证均作为业务凭证不得撕毁。

    C

    须经会计主管或其授权的其他会计人员审批并授权。

    D

    若涉及客户账交易金额差错客户已在原交易凭证上签章又无法经客户在场确认错账的可以抹账也可作长短款挂账处理。


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    下列关于存取款业务错账抹账业务的表述，不正确的是（）。
    A

    对于免填单存取款业务，若出现记账串户、记账金额错、户名不符、资金反收付等差错，需办理抹账的，必须以客户是否已经签名确认为界限，区别情况进行处理。

    B

    当发现差错时，客户尚未在出错的凭证上签名确认的，柜员可直接经运营主管审批同意后进行抹账，再操作正确交易。

    C

    当发现差错时，客户已在出错的凭证上签名确认的，柜员必须要求客户在抹账传票上写上“同意取消”字样并签名确认，待收回客户回单后，柜员再进行正确交易操作。

    D

    请客户在出错的抹账交易凭证上写上“同意抹账”字样并签名确认（当免填单办理且客户已在原交易凭证上签名确认时）。


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    网内往来业务往账确认后，来账行核销前往账行发现的差错其处理业务过程主要包括（）。
    A

    由原确认柜员填制记账凭证

    B

    经会计主管审批，选择“抹账”交易，录入相关要素

    C

    交易成功后，打印记账凭证

    D

    在原错误的记账凭证上用红字批注“××××××××传票抹账”字样


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    对于抹账业务，经办柜员申请远程授权时需拍摄上传的资料包括（）。
    A

    经营业机构运营主管审批的抹帐业务凭证

    B

    原错误的记账凭证及相关原始凭证

    C

    作废重要空白凭证

    D

    抹账后重新记账的业务


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    主管进行授权前，应审核内容（）。
    A

    根据相关制度办法审查业务真伪

    B

    核实原始凭证主要要素与柜员输入内容是否一致

    C

    现金业务应卡把现金大数

    D

    业务处理完毕后打印的记账凭证是否正确


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    在现金管理系统当日发现错账，柜员应通过“0199抹账”交易抹账处理，在记账凭证上注明（）。

    • A、抹账原因
    • B、被抹账传票号
    • C、被抹账日志号
    • D、被抹账交易码

    正确答案:A,C,D

  • 第14题：

    不属于重要空白凭证管理应重点关注的风险因素的是（）。

    • A、保管。主要表现为从上级行调入重要空白凭证后未及时入账或未及时入凭证库（箱）保管
    • B、出售凭证。主要表现为内部人员代客户购买、保管重要空白凭证
    • C、应客户要求抹账。主要表现为将操作正确且记账成功的业务，应客户要求做抹账处理
    • D、密码器管理。主要表现为空白密码器未入库（箱）保管，使用未逐份销号

    正确答案:C

  • 第15题：

    下列关于代理体彩，福彩两项业务叙述正确的有（）。

    • A、我行代理着体彩、福彩两项相似业务，柜员要问清客户的缴费项目，并注意区分，防止串户。
    • B、缴费操作中若出现ABIS交易成功，对方交易失败，则我行系统将自动抹账，柜员不必再进行手工抹账。
    • C、业务的日间抹账要通过9099交易，严禁用0199交易。
    • D、客户缴费后，当时（客户未离开网点）发现错误的，柜员可通过0199交易抹账。

    正确答案:A,B,C

  • 第16题：

    业务差错处理，以下说法正确的是（　）。

    • A、抹账仅限于银行内部经办人员在办理业务时操作有误时使用
    • B、凡系统打印内容与客户填写内容一致的，严禁应客户的要求将操作正确且记账成功的业务做抹账处理
    • C、系统打印内容与客户填写内容一致的，可以应客户的要求将操作正确且记账成功的业务做抹账处理
    • D、发现当日存取款操作错误，对客户已经确认完毕的必须经客户同意并追回错误存折（单）、国债收款凭证、客户回单后，方可进行抹账交易，抹账后涉及现金退回的，应由客户签收并确认

    正确答案:A,B,D

  • 第17题：

    远程集中授权中对于抹账业务，经办柜员需拍摄（）。

    • A、原错误的记账凭证
    • B、相关原始凭证
    • C、经运营主管审批的抹账业务凭证
    • D、涉及自动销号类重要空白凭证的业务，需拍摄作废重要空白凭证

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    单选题
    柜员抹账时，对涉及客户账的抹账业务，须经（）签章确认。
    A

    会计主管

    B

    经会计授权的其他会计人员

    C

    授权人

    D

    客户


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    单选题
    跨省通存通兑业务，因营业柜员操作失误或系统原因形成的错账，下列做法正确的是（）。
    A

    柜员不能抹账

    B

    柜员可以抹账

    C

    经主管授权后，当日可以抹账

    D

    经主管授权后，次日可以抹账


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    单选题
    风险经理在检查时，发现某柜员的会计传票中有一张存款凭条上打印的客户名称与经办柜员名称一致，说明该柜员有（）的可能性。
    A

    抹账未签字

    B

    应客户要求抹账

    C

    授权业务未审核

    D

    柜员自办业务


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    单选题
    下列关于存取款业务错账抹账业务的表述，不正确的是（）。
    A

    当发现差错时，客户已在出错的凭证上签名确认的，柜员必须要求客户在抹账传票上写上“同意取消”字样并签名确认，待收回客户回单后，柜员再进行正确交易操作。

    B

    对客户必须按规定填写个人业务凭证和提供有效身份证件的无折或无卡续存业务，交易成功后发现打印内容与客户填写内容不一致的，柜员可直接经运营主管审批同意后办理抹账。

    C

    在办理抹账后，若客户要求取消办理存款业务的，柜员必须要求客户在原个人业务凭证上注明“取消存款”字样并签名确认。

    D

    对于其他差错，柜员则应通过部分冻结方式冻结客户资金后，及时通知客户前来办理错账处理，并妥善保管该笔业务的录像，待客户前来时应立即通过抹账方式进行处理，注意应要求客户在抹账传票和原交易传票上签名确认。


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    下列哪些业务需要主管授权认可后柜员才可操作（）
    A

    抹账；

    B

    错账调整；

    C

    现金调拨；

    D

    新建客户资料。


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列关于存取款业务错账抹账业务的表述，不正确的是（）。
    A

    抹账应仅限于银行内部经办人员在业务办理的操作有误时使用。

    B

    操作正确并记账成功，且系统打印内容与客户填写内容一致的的业务，严禁应客户的要求做抹账处理，此时若客户要求取消业务的，柜员应予以拒绝。

    C

    操作正确并记账成功，且系统打印内容与客户填写内容一致的的业务，严禁应客户的要求做抹账处理，但若客户要求取消业务的，柜员应予以办理。

    D

    当发现差错时，客户尚未在出错的凭证上签名确认的，柜员可直接经运营主管审批同意后进行抹账，再操作正确交易。


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

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