简述商业银行以附属债务形式筹集资本的优缺点。

第1题：

第2题：

第3题：

简述商业银行以资本性票据和债券形式筹集资本的优缺点

正确答案: 银行以资本性票据和债券形式筹集资本既有优点也有缺点。
（1）优点。首先，与发行优先股一样，通过发行资本型票据和债券筹集资本，对原有普通股股东的控制权与收益率的影响不大。并且，在银行经营状况较好时，可以为普通股股东带来财务杠杆效应，使普通股股东的收益率有较大的增长。其次发行成本和银行的经营成本都比较低。一般的，各国金融管理当局对资本型票据和债券的发行和管理限制较少，发行手续比较简便，发行成本较低。并且，银行通过资本型票据和债券筹集的资金，一般可以不必保持存款准备金和参加存款保险，这就使得商业银行的经营成本相对降低，而其所需支付的利息可以在银行税前列支，又进一步降低了银行的经营成本。
（2）缺点。首先，与股票资本尤其是普通股股票相比，资本型票据和债券这类债务型资本不是商业银行的“永久性”资本，其有一定的偿还期限，因此也就限制了银行对此类资本的使用。其次，资本型票据和债券的利息是银行的固定负担，如果银行盈利状况不好，商业银行不仅不能对其支付利息，而且由于过大的债务负担容易导致银行破产，因此，这种筹资方式的经营风险比较大。基于此种原因，各国银行管理当局对这类债务型资本在商业银行资本总额中所占的比例均有比较严格的规定，有的甚至还将其排斥在银行资本之外。

第4题：

我国目前规定商业银行的资本充足率不得低于8%，次级债务不可计入附属资本。

正确答案:错误

第5题：

简述商业银行以普通股筹集资本的优点。

正确答案: 以普通股筹集资本的优点在于：
（1）由于普通股的收益随银行经营状况而变，而不是事先规定的，因此银行有较大的灵活性。
（2）由于普通股股金是不需要偿还的，是银行可以长期使用的资金，这种资金的稳定性，要比通过其他渠道筹集的资金高得多。
（3）对股东来讲，拥有普通股既可以控制银行又可参与分红，而且在通货膨胀期间投资不易贬值，这对投资者会产生吸引力，从而有利于银行筹集资本。

第6题：

商业银行附属资本包括（）。

• A、股本
• B、公开储备
• C、非公开储备
• D、债务资本
• E、混合资本工具

正确答案:C,D,E

第7题：

根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，下列关于商业银行附属资本的规定正确的有（）。

• A、商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%
• B、计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%
• C、商业银行的附属资本不得超过核心资本的80%
• D、计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的40%

正确答案:A,B

第8题：

次级债务计入商业银行的（）资本。

• A、实收资本
• B、单一资本
• C、核心资本
• D、附属资本

正确答案:D

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

第14题：

第15题：

商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？

正确答案:银行筹集资本的方式有内源资本策略和外源资本策略。前者包括①资本溢价和股票溢价；②法人资产重估增值；③法定盈余公积金；④任意盈余公积金。后者包括通过向外发行股票、次级长期债券等方式筹集资本。

第16题：

央行发行央票是为了（）。

• A、筹集自有资本
• B、筹集债务资本
• C、调节商业银行法定准备金
• D、减少商业银行可贷资金

正确答案:D

第17题：

简述商业银行资本内部筹集的优缺点。

正确答案: 资本的内部筹集一般采取增加各种准备金和收益留存的方法。其优点是总成本较低；不会使股东控制权削弱。缺点在于筹集资本的数量在很大程度上受到银行本身的限制。

第18题：

试论述商业银行以债务资本形式筹措资本的优缺点。

正确答案: 债务资本包括资本票据和资本证券（1）资本票据。是以固定利率计息的小面额证券，期限为7--15年不等。（2）资本证券。是以固定利率计息的大面额后期偿付证券，期限在15年以上。
优点：1）具有避税效应；2）成本较低；3）对原有股东的控制权和收益影响不大。
缺点：1）债务资本为非永久性资本。2）债务资本在增强公众信心和抵御风险能力等方面的作用较弱。3）利息的固定性可能加重银行的财务压力。

第19题：

依据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的____,计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的____。

• A、8%4%
• B、100%50%
• C、80%60%
• D、10%8%

正确答案:B

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：