对内部控制评价承担最终责任的内部控制评价责任主体是()
第1题:
第2题:
第3题:
内部控制评价流程包括()
第4题:
()下设立审计与关联交易控制委员会,负责审查兴业银行内部控制,监督兴业银行内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况。
第5题:
企业内部控制评价中的重大缺陷应当由()予以最终认定。
第6题:
内部控制重大缺陷应当由()予以最终认定。
第7题:
日常所说内部控制评价的责任人是指()。
第8题:
董事会
监事会
高级管理层
内部审计人员
第9题:
总经理
董事会
评价机构
审计委员会
第10题:
董事会、高级管理层
业务部门
内部审计部门、内控管理职能部门
董事会、内部审计部门
第11题:
董事会
经理层
监事会
审计委员会
第12题:
董事会
监事会
高级管理层
内部控制委员会
第13题:
第14题:
内部控制自我评价工作的实施主体一般为()
第15题:
建立、健全内部控制并使之有效运行的责任主体是()
第16题:
()负责审查企业内部控制,监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况,协调内部控制审计及其他相关事宜等。
第17题:
评价内部控制的有效性是企业()的责任。
第18题:
《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是公司()的责任。
第19题:
应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是()。
第20题:
董事会
经理层
监事会
审计委员会
第21题:
董事会及管理层
审计委员会及内部审计机构
监事会
内部审计机构
第22题:
经理层
监事会
董事会
审计委员会
第23题:
董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况,对内部控制的有效性负最终责任
每年进行一次全面的内部控制检查评价工作,并形成相应的专门报告
监事会应对董事会、经理人员履行职责的情况进行监督,对证券公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查,督促董事会、经理人员及时纠正内部控制缺陷,并对督促检查不力等情况承担相应责任
证券公司经理人员负责建立健全责任明确、程序清晰的组织结构,组织实施各类风险的识别与评估,建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度,及时纠正内部控制存在的缺陷和问题,并对内部控制不力及不及时纠正内部控制缺陷等承担相应责任