对集合资产管理计划进行估值的主体有哪些？

题目

对集合资产管理计划进行估值的主体有哪些？

相似考题

1.为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应( )。A.制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序B.建立健全估值决策体系C.使用合理、可靠的估值业务系统D.对基金资产估值进行复核、审查

2.下列关于基金资产估值，表述错误的是（ ）。A.基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任B.基金管理人每个工作日对基金资产估值C.基金资产估值的责任人是基金托管人D.基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

3.证券公司负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，证券登记结算机构进行复核。（ ）

4.在集合资产管理计划说明书中，集合计划的资产估值注意包括( )。A．资产总值B．估值对象C．估值日D．估值程序

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  • 第1题：

    为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（ ）。

    A．对基金资产估值进行复核、审查

    B．建立健全估值决策体系

    C．使用合理、可靠的估值业务系统

    D．制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度


    正确答案：BCD
    BCD
    对基金资产估值进行复核、审查，是托管银行的职责，而并非是基金管理公司。

  • 第2题：

    基金管理公司必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到特殊情况有权暂停估值。 （ ）


    正确答案：√

  • 第3题：

    证券公司已依法设立集合资产管理计划且仍存续的，在申请设立新的集合资产管理计划时，应当就拟设立集合资产管理计划与公司目前所管理的集合资产管理计划进行比较分析，并对其差异进行说明。 （ ）


    正确答案：√

  • 第4题：

    关于证券公司办理集合资产管理业务运作的基本规范，以下说法正确的是（ ）。
    A.集合资产管理计划推广期间的费用，应当从集合资产管理计划的资产中列支B.集合资产管理计划申购新股，其申报金额不得超过该计划的总资产
    C.证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，应当通过专 用交易单元进行
    D.证券公司应当委托证券登记结算公司对集合资产管理计划的资产进行托管


    答案：B,C
    解析：
    A项，集合资产管理计划推广期间的费用，不得从集合资产管理计划资产 中列支；D项，证券公司应当将集合计划资产交由依法可以从事客户交易结算资金存管业务的 商业银行或者中国证监会认可的其他资产托管机构进行托管。

  • 第5题：

    关于证券公司办理集合资产管理业务运作的基本规范，以下说法正确的是（ ）。

    A:集合资产管理计划推广期间的费用，应当从集合资产管理计划的资产中列支
    B:集合资产管理计划申购新股，其申报金额不得超过该计划的总资产
    C:证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，应当通过专用交易单元进行
    D:证券公司应当委托证券登记结算公司对集合资产管理计划的资产进行托管

    答案：B,C
    解析：
    A项，集合资产管理计划推广期间的费用，不得从集合资产管理计划资产中列支；D项，证券公司应当将集合计划资产交由依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或者中国证监会认可的其他资产托管机构进行托管。

  • 第6题：

    关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是（ ）。
    Ⅰ.制订健全、有效的估值政策和程序
    Ⅱ.定期对估值政策和程序执行效果进行评估
    Ⅲ.保证计划估值公平、合理
    A、Ⅰ.Ⅲ
    B、Ⅱ.Ⅲ
    C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
    D、Ⅰ.Ⅱ


    答案：C
    解析：
    《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十条规定，证券公司应当根据有关法规，制订健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。估值的具体规定，由中国证券业协会另行制定。

  • 第7题：

    关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是（）。
    Ⅰ.制订健全、有效的估值政策和程序
    Ⅱ.定期对估值政策和程序执行效果进行评估
    Ⅲ.保证计划估值公平、合理

    A.Ⅰ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅲ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ

    答案：C
    解析：
    《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十条规定，证券公司应当根据有关
    法规，制订健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产
    管理计划估值的公平、合理。估值的具体规定，由中国证券业协会另行制定。

  • 第8题：

    证券公司集合资产管理计划和定向资产管理计划投资证券权利行使主体、证券义务的履行主体有何不同？


    正确答案:证券公司代表客户行使集合资产管理计划所拥有证券的权利，履行相应的义务。
    证券公司办理定向资产管理业务，由客户自行行使其所持有证券的权利，履行相应的义务。证券公司将定向资产管理业务的客户资产投资于上市公司的股票，发生客户应当履行公告、报告、要约收购等法律、行政法规和中国证监会规定义务的情形时，证券公司应当立即通知有关客户，并督促其履行相应义务；客户拒不履行的，证券公司应当向证券交易所报告。

  • 第9题：

    符合基金资产估值规则的是（）。

    • A、基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值
    • B、基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到某些特殊情况，可以暂停估值
    • C、采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性
    • D、基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程

    正确答案:A,B,C,D

  • 第10题：

    下列关于基金资产估值，表述错误的是（）。

    • A、基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
    • B、基金管理人每个工作日对基金资产估值
    • C、基金资产估值的责任人是基金托管人
    • D、基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

    正确答案:C

  • 第11题：

    关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是（）。 Ⅰ.应当制定健全、有效的估值政策和程序 Ⅱ.应当定期对估值政策和程序执行效果进行评估 Ⅲ.保证估值公平、合理

    • A、Ⅰ、Ⅲ
    • B、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅰ、Ⅱ
    • D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    正确答案:D

  • 第12题：

    单选题
    基金会计在对特定客户资产管理计划进行估值时，符合专业审慎原则的是（）。
    A

    为了提高工作效率，直接按照最简单的计算方法对该品种进行估值

    B

    咨询会计师和律师，由会计师和律师决定估值方法

    C

    与相关部门讨论估值技术及合规要求，同时征询律师、会计师、托管行等的意见，经公司估值委员会审议后，采取适当的方法进行估值

    D

    应尽量减少投资人在开放期的退出规模，以使得资产管理计划单位净值稳定


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    符合基金资产估值规则的是（ ）。 A．基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值 B．基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到某些特殊情况，可以暂停估值 C．采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性 D．基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程


    正确答案：ABCD
    【考点】熟悉基金资产估值的概念及估值的基本原则。见教材第四章第三节，P138。

  • 第14题：

    下列关于QDII基金资产估值的说法正确的是（ ）。

    A．基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体

    B．基金管理公司委托的第三方独立机构是基金会计核算和资产估值的责任主体

    C．托管人仍负有复核责任

    D．基金托管人在履行职责时应确保基金的份额净值按照有关法律法规、基金合同和集合资产管理合同规定的方法进行计算


    正确答案：ACD

  • 第15题：

    证券公司应当负责集合资产管理计划、资产净值估值等会计核算业务，开由（）进行复核。

    A:托管机构
    B:证券公司自己
    C:推广机构
    D:结算托管部门

    答案：A
    解析：
    证券公司应当将集合计划资产交由依法可以从事客户交易结算资金存管业务的商业银行或者中国证监会认可的其他资产托管机构进行托管。证券公司应当负责集合资产管理计划、资产净值估值等会计核算业务，并由托管机构进行复核。

  • 第16题：

    证券公司应当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由（ ） 进行复核。

    A.托管机构 B.证券公司自己 C.推广机构 D.结算托管部门


    答案：A
    解析：
    。证券公司应当将集合计划资产交由依法可以从事客户交易结算资 金存管业务的商业锒行或者中国证监会认可的其他资产托管机构进行托管。证券公司应 当负责集合资产管理计划资产净值估值等会计核算业务，并由托管机构进行复核。

  • 第17题：

    关于证券公司集合资产管理业务的规定，下列说法正确的有( )。
    Ⅰ．证券公司应当将集合资产管理计划设定为均等份额
    Ⅱ．证券公司可以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划
    Ⅲ．证券公司必须自行推广集合资产管理计划
    Ⅳ．证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，
    应当通过专用交易单元进行

    A: Ⅰ. Ⅱ. Ⅲ.
    B: Ⅱ. Ⅲ. Ⅳ
    C: Ⅰ. Ⅳ
    D: Ⅰ. Ⅱ. Ⅳ

    答案：D
    解析：
    证券公司可以自行推广集合资产管理计划，
    也可以委托证券公司的客户资金存管指定商业银行代理推广。

  • 第18题：

    关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是（　　）。
    Ⅰ．应当制定健全、有效的估值政策和程序
    Ⅱ．应当定期对估值政策和程序执行效果进行评估
    Ⅲ．保证估值公平、合理

    A． Ⅱ、Ⅲ
    B． Ⅰ、Ⅲ
    C． Ⅰ、Ⅱ
    D． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    答案：D
    解析：
    根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十条，证券公司应当根据有关法律法规，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。

  • 第19题：

    关于证券公司办理集合资产管理业务运作的基本规范，以下说法正确的是（ ）。
    Ⅰ.证券公司进行集合资产管理业务投资运作，在证券交易所进行证券交易的，应当通过专用交易单元进行
    Ⅱ.集合资产管理计划推广期间的费用，应当从集合资产管理计划的资产中列支
    Ⅲ.集合资产管理计划申购新股，其申报金额不得超过该计划的现金总额
    Ⅳ.证券公司应当委托证券登记结算公司对集合资产管理计划的资产进行托管
    A、Ⅱ.Ⅲ
    B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
    C、Ⅰ.Ⅲ
    D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ


    答案：C
    解析：
    证券公司、推广机构和份额登记机构不得将集合计划销售结算资金归入其自有资产，Ⅱ错误。证券公司应当将集合计划资产交由取得基金托管业务资格的资产托管机构托管，Ⅳ错误。

  • 第20题：

    为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。

    • A、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
    • B、建立健全估值决策体系
    • C、使用合理、可靠的估值业务系统
    • D、对基金资产估值进行复核、审查

    正确答案:A,B,C

  • 第21题：

    为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。

    • A、对基金资产估值进行复核、审查
    • B、建立健全估值决策体系
    • C、使用合理、可靠的估值业务系统
    • D、制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度

    正确答案:B,C,D

  • 第22题：

    关于企业年金基金资产估值，以下说法不正确的是（）。

    • A、估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值
    • B、估值的对象包括企业年金基金持有的全部资产，同时也需对所承担的负债进行评估
    • C、我国企业年金基金投资管理人应每月对企业年金基金资产进行估值
    • D、投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人

    正确答案:C

  • 第23题：

    单选题
    关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是（）。 Ⅰ.制订健全、有效的估值政策和程序 Ⅱ.定期对估值政策和程序执行效果进行评估 Ⅲ.保证计划估值公平、合理
    A

    Ⅰ、Ⅲ

    B

    Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    D

    Ⅰ、Ⅱ


    正确答案： D
    解析： 《证券公司客户资产管理业务管理办法》第二十条 规定，证券公司应当根据有关法规，制订健全、有 效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评 估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理。估 值的具体规定，由中国证券业协会另行制定。

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