对主板与中小板的审核，涉及国家政策的审核内容包括（）。A、土地问题B、环保问题C、劳动用工D、同业竞争与关联交易

题目

对主板与中小板的审核，涉及国家政策的审核内容包括（）。

  • A、土地问题
  • B、环保问题
  • C、劳动用工
  • D、同业竞争与关联交易
相似考题

1.关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》提出了以下（ ）主要关注内容。 A．交易价格公允性、盈利能力与预测、资产权属及完整性 B．同业竞争、关联交易、内幕交易、过渡期间损益安排、持续经营能力 C．债权债务处置、股权转让和权益变动、矿业权的信息披露与评估 D．审计机构与评估机构独立性、挽救上市公司财务困难的重组方案可行性

2.下列不属于审核证据的是( )。A、审核员与管理人员的面谈记录B、现场观察发现的存在的问题C、审核员对问题的推测D、审核员调阅到的有关程序文件

3.尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。 （ ）

4.改制上市过程主要包括()问题的研究与设计。A.改制上市的股本规模与股权结构(包括国有股折股和社会公众股比例)设计。B.国有企业改制重组的模式选择和设计。C.同业竞争和关联交易问题。D.企业募集资金及其投向。

更多“对主板与中小板的审核，涉及国家政策的审核内容包括（）。A、土地问题B、环保问题C、劳动用工D、同业竞争与关联交易”相关问题

  • 第1题：

    审核中与受审核方沟通的内容可包括（）
    A.审核计划的修改 B.审核证据显示有重大风险
    C.审核证据表明不能达到审核目的 D.不合格项纠正措施的描述
    E.通报审核进展和问题


    答案：A,B,C,E
    解析：

  • 第2题：

    在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目，如资产类型为开发性房地产，则需要关注的内容包括（）。

    • A、土地使用权性质是否与土地实际用途相符合
    • B、土地使用是否符合规划
    • C、是否在确定评估参数时结合了目前房地产行业的政策环境、市场环境和标的公司的实际情况
    • D、是否考虑批量折扣、再次转让的税费等因素

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    当受审核方与审核组因审核发现有分歧意见时，其解决的方式是（）。

    • A、终止审核
    • B、审核组报审核委托方进行解决
    • C、交当地环保局决定
    • D、记录尚未解决问题

    正确答案:D

  • 第4题：

    收益审核工作包括对系统报表、（）、（）与（）等内容的审核。


    正确答案:车站上交的车票、终端设备凭条、手工报表

  • 第5题：

    在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露不存在现实同业竞争的，需要关注收购人或重组交易对方及其实际控制人是否进一步对避免潜在的同业竞争作出明确承诺。（）


    正确答案:正确

  • 第6题：

    权属审核的内容不包括（）。

    • A、对土地登记申请人的审核
    • B、对土地登记机关的审核
    • C、对宗地自然状况的审核
    • D、对宗地权属状况的审核

    正确答案:B

  • 第7题：

    兴业银行审计与关联交易控制委员会在关联交易管理方面的主要职责包括（）。

    • A、审核需董事会审议的重大关联交易
    • B、对兴业银行关联交易情况进行检查考核
    • C、董事会授权的其他事宜
    • D、审核应提交股东大会审批的关联交易

    正确答案:A,B,C

  • 第8题：

    在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露存在现实同业竞争的，需要关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问题作出明确承诺和安排。（）


    正确答案:正确

  • 第9题：

    问答题
    证监会发行审核中关注的土地问题包括哪些内容？如何处理？

    正确答案： （1）土地使用是否合规，是审核重点关注的问题。国务院发布的《关于促进节约集约用地的通知》（国发[2008]3号）等一系列文件，进一步明确了土地管理相关要求。
    （2）发行人及其控股子公司生产经营使用土地应当符合国家有关土地管理的规定。保荐机构及律师须根据有关法律、法规及规范性文件，就发行人土地使用、土地使用权取得方式、取得程序、登记手续、募集资金投资项目用地是否合法合规发表明确意见，并核查发行人最近36个月内是否存在违反有关土地管理的法律、行政法规、受到行政处罚，且情节严重的情况。保荐机构和律师应将国发[2008]3号文作为核查及发表意见的依据。
    （3）发行人经营业务中包括房地产业务的，保荐机构和律师应对下列问题进行专项核查，并发表明确意见：土地使用权的取得方式、土地使用权证书的办理情况；土地出让金或转让价款的缴纳或支付情况及其来源；土地闲置情况及土地闲置费的缴纳情况；是否存在违法用地项目；土地开发是否符合土地使用权出让合同的相关约定，是否存在超过土地使用权出让合同约定的动工开发日期满一年，完成土地开发面积不足1/3或投资不足1/4的情形。
    （4）发行人未取得土地使用权或取得方式不合法，或者存在违反国发[2008]3号文有关要求的，不予核准发行证券。
    （5）发行人募集资金投资于房地产项目的，有关投资项目所涉及的土地使用权应当已经落实，合法取得土地使用权证书。
    （6）发行人募集资金投资于非房地产项目时，有关投资项目所涉及的土地使用权应当已基本落实：以出让方式取得土地使用权的，应已与相关土地管理部门签署土地使用权出让合同，足额缴纳土地出让金，并向有关土地管理部办理土地使用权登记手续；以购买方式从他方取得土地使用权的，应已与该土地使用权的可合法转让方签订土地使用权转让合同，并向有关土地管理部门办理必要的登记手续；以转让方式从国家或他方取得土地使用权的，应已与相关土地管理部门或该土地使用权的可合法出租方签订土地使用权租赁合同，并向有关土地管理部门办理必要的登记手续；以作价入股方式从国家或他方取得土地使用权的，应已经向有关土地管理部门办理必要的登记手续。
    （7）发行人应在招股说明书中详细披露投资项目有关土地使用权的取得方式、相关土地出让金、转让价款或租金的支付情况以及有关产权登记手续的办理情况。
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    公司改制时需重点关注的问题包括（）。
    A

    业绩连续计算问题

    B

    对发起人和股东的要求

    C

    公司治理问题

    D

    同业竞争与关联交易


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    兴业银行审计与关联交易控制委员会在关联交易管理方面的主要职责包括（）。
    A

    审核需董事会审议的重大关联交易

    B

    对兴业银行关联交易情况进行检查考核

    C

    董事会授权的其他事宜

    D

    审核应提交股东大会审批的关联交易


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    多选题
    对主板与中小板的审核，涉及国家政策的审核内容包括（）。
    A

    土地问题

    B

    环保问题

    C

    劳动用工

    D

    同业竞争与关联交易


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    审核中与受审核方沟通的内容可包括（ ）。[2008年真题]
    A.审核计划的修改 B.审核证据显示有重大风险
    C.审核证据表明不能达到审核目的 D.不合格项纠正措施的描述
    E.通报审核进展和问题


    答案：A,B,C,E
    解析：
    在审核中，适当时，审核组长应定期向受审核方和审核委托方通报审核进展及 相关情况。在审核中收集的证据显示有紧急的和重大的风险时，应及时报告受审核方, 适当时向审核委托方报告。对于超出审核范围之外的引起关注的问题，应指出并向审核 组长报告，可能时，向审核委托方和受审核方通报。当获得的审核证据表明不能达到审 核目的时，审核组长应向审核委托方和受审核方报告理由以确定适当的措施。这些措施 可以包括重新确认或修改审核计划、改变审核目的、审核范围或终止审核。随着现场审 核的进展，若出现需要改变审核范围的任何情况，应经审核委托方和（适当时）受审核 方的评审和批准。

  • 第14题：

    审核计划应包括哪些内容？在安排审核日程时应注意哪些问题？


    正确答案: 审核计划应包括：审核目的；审核准则和引用文件；审核范围：包括受审核的部门（场所）、产品和过程；现场审核活动的日期和地点；现场日程安排，包括首末次会议时间；审核组成员。
    注意：因地制宜，选择合适的审核方式；部门和场所不要有遗漏；标准要求条款不要遗漏；部门与要求配套合理；时间与工作量合理；审核员专业能力分工合理；审核组长负责（自己编或指定），管代批准；审核计划应提前发出。

  • 第15题：

    证监会发行审核中关注的土地问题包括哪些内容？如何处理？


    正确答案: （1）土地使用是否合规，是审核重点关注的问题。国务院发布的《关于促进节约集约用地的通知》（国发[2008]3号）等一系列文件，进一步明确了土地管理相关要求。
    （2）发行人及其控股子公司生产经营使用土地应当符合国家有关土地管理的规定。保荐机构及律师须根据有关法律、法规及规范性文件，就发行人土地使用、土地使用权取得方式、取得程序、登记手续、募集资金投资项目用地是否合法合规发表明确意见，并核查发行人最近36个月内是否存在违反有关土地管理的法律、行政法规、受到行政处罚，且情节严重的情况。保荐机构和律师应将国发[2008]3号文作为核查及发表意见的依据。
    （3）发行人经营业务中包括房地产业务的，保荐机构和律师应对下列问题进行专项核查，并发表明确意见：土地使用权的取得方式、土地使用权证书的办理情况；土地出让金或转让价款的缴纳或支付情况及其来源；土地闲置情况及土地闲置费的缴纳情况；是否存在违法用地项目；土地开发是否符合土地使用权出让合同的相关约定，是否存在超过土地使用权出让合同约定的动工开发日期满一年，完成土地开发面积不足1/3或投资不足1/4的情形。
    （4）发行人未取得土地使用权或取得方式不合法，或者存在违反国发[2008]3号文有关要求的，不予核准发行证券。
    （5）发行人募集资金投资于房地产项目的，有关投资项目所涉及的土地使用权应当已经落实，合法取得土地使用权证书。
    （6）发行人募集资金投资于非房地产项目时，有关投资项目所涉及的土地使用权应当已基本落实：以出让方式取得土地使用权的，应已与相关土地管理部门签署土地使用权出让合同，足额缴纳土地出让金，并向有关土地管理部办理土地使用权登记手续；以购买方式从他方取得土地使用权的，应已与该土地使用权的可合法转让方签订土地使用权转让合同，并向有关土地管理部门办理必要的登记手续；以转让方式从国家或他方取得土地使用权的，应已与相关土地管理部门或该土地使用权的可合法出租方签订土地使用权租赁合同，并向有关土地管理部门办理必要的登记手续；以作价入股方式从国家或他方取得土地使用权的，应已经向有关土地管理部门办理必要的登记手续。
    （7）发行人应在招股说明书中详细披露投资项目有关土地使用权的取得方式、相关土地出让金、转让价款或租金的支付情况以及有关产权登记手续的办理情况。

  • 第16题：

    处方审核与点评系统的工作流程主要是（）。

    • A、系统预处理、处方审核、处方点评
    • B、系统预处理、处方审核、问题处方归纳、处方点评
    • C、处方审核、问题处方归纳、处方点评
    • D、系统预审核、问题处方归纳、处方点评

    正确答案:B

  • 第17题：

    公司改制时需重点关注的问题包括（）。

    • A、业绩连续计算问题
    • B、对发起人和股东的要求
    • C、公司治理问题
    • D、同业竞争与关联交易

    正确答案:A,B,C,D

  • 第18题：

    （）不是土地登记权属审核的内容。

    • A、对宗地权属状况的审核
    • B、对土地登记申请人的审核
    • C、对土地登记机关的审核
    • D、对宗地自然状况的审核

    正确答案:C

  • 第19题：

    防范项目手续不全的要点包括（）。

    • A、对照《产业结构调整指导目录》等有关资料，核实客户是否符合国家产行业政策
    • B、核实项目立项是否取得相关政府部门的批准文件，项目批准文件是否由政府有权部门下发，是否存在越权审批问题，项目建设内容是否与批复内容一致，项目是否在批准文件有效期内开工建设
    • C、对涉及环保、土地或其他特许经营的，核实客户是否符合环保相关政策、是否符合土地政策、是否取得相关经营资质和特许经营证明
    • D、核实客户产品是否具有市场竞争力

    正确答案:A,B,C

  • 第20题：

    在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露存在现实同业竞争的，需要关注相关各方为消除现实或潜在同业竞争采取的措施是否切实可行，通常关注的具体措施是否包括（但不限于）（）。

    • A、限期将竞争性资产／股权注入上市公司
    • B、限期将竞争性业务转让给非关联第三方
    • C、在彻底解决同业竞争之前将竞争性业务托管给上市公司
    • D、在彻底解决同业竞争之前将竞争性业务托管给非关联第三方

    正确答案:A,B,C

  • 第21题：

    单选题
    （）不是土地登记权属审核的内容。
    A

    对宗地权属状况的审核

    B

    对土地登记申请人的审核

    C

    对土地登记机关的审核

    D

    对宗地自然状况的审核


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    防范项目手续不全的要点包括（）。
    A

    对照《产业结构调整指导目录》等有关资料，核实客户是否符合国家产行业政策

    B

    核实项目立项是否取得相关政府部门的批准文件，项目批准文件是否由政府有权部门下发，是否存在越权审批问题，项目建设内容是否与批复内容一致，项目是否在批准文件有效期内开工建设

    C

    对涉及环保、土地或其他特许经营的，核实客户是否符合环保相关政策、是否符合土地政策、是否取得相关经营资质和特许经营证明

    D

    核实客户产品是否具有市场竞争力


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    权属审核的内容不包括（）。
    A

    对土地登记申请人的审核

    B

    对土地登记机关的审核

    C

    对宗地自然状况的审核

    D

    对宗地权属状况的审核


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

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