下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。A、基金估值偏高对基金份额申购者有利B、基金估值偏低对基金份额赎回者有利C、基金估值高低不涉及投资者的切身利益D、基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩

题目

下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。

  • A、基金估值偏高对基金份额申购者有利
  • B、基金估值偏低对基金份额赎回者有利
  • C、基金估值高低不涉及投资者的切身利益
  • D、基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩
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1.以下关于基金资产估值的表述，正确的是()。A.对渡动性差的证券估值需注意“滥估”问题B.海外基金的估值频率最长为每周估值一次C.为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法D.基金资产估值的责任人是基金托管人

2.下列关于基金资产估值的说法，正确的是（ ）。A.复核无误的基金资产份额净值由基金托管人对外公布 B.开放式基金每个交易日的次日进行估值 C.封闭式基金每周进行一次估值 D.开放式基金每个交易日进行估值

3.以下关于基金资产估值的表述，正确的是（）。A:为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法B:对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题C:海外基金的估值平频率最长为每周估值一次D:基金资产估值的责任人是基金托管人

4.下列关于基金估值的说法，正确的是( )。 A、复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布 B、开放式基金每个交易日公告基金份额净值 C、封闭式基金每周进行一次估值 D、开放式基金每个交易日进行估值

更多“下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。”相关问题

  • 第1题：

    下列关于基金管理人的基金资产估值工作的说法中，正确的有（ ）。
    Ⅰ．应该制定相应的制度，明确基金估值的原则和程序
    Ⅱ．使用合理、可靠的估值业务系统
    Ⅲ．须与基金托管人使用相同的估值业务系统
    Ⅳ．建立健全估值决策体系

    A.Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    答案：B
    解析：
    为准确、及时地进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序；建立估值委员会，健全估值决策体系；使用合理、可靠的估值业务系统；加强对业务人员的培训，确保估值人员熟悉各类投资品种的估值原则及具体估值程序；不断完善相关风险监测、控制和报告机制。
    Ⅲ项，并未要求基金管理人的基金资产估值工作与基金托管人使用相同的估值业务系统。

  • 第2题：

    关于基金资产估值，下列表述正确的有（ ）。
    Ⅰ．对流动性差的证券，估值时需要注意“滥估”问题
    Ⅱ．封闭式基金每个交易日都进行估值
    Ⅲ．我国的开放式基金于每个交易日的次日估值
    Ⅳ．基金变更估值方法，需要及时进行披露

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅲ

    答案：C
    解析：
    我国的开放式基金于每个交易日估值，并不晚于下一交易日公告份额净值。Ⅲ项错误。

  • 第3题：

    下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。

    • A、基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人
    • B、基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
    • C、基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作
    • D、基金管理人对外公布基金净值信息

    正确答案:C

  • 第4题：

    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。

    • A、基金估值的频率与基金的组织形式有关
    • B、开放式基金的估值频率要高于封闭式基金
    • C、基金估值时应坚持采取同样的估值方法、
    • D、基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露

    正确答案:D

  • 第5题：

    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。

    • A、由基金托管人办理
    • B、应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值
    • C、由基金管理人办理
    • D、基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费

    正确答案:C

  • 第6题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（  ）。Ⅰ.我国封闭式基金每周估值一次Ⅱ.估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则Ⅲ.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值Ⅳ.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第7题：

    单选题
    下列各项关于基金估值的法律依据描述中，错误的是（  ）。
    A

    《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律

    B

    《基金合同的内容与格式》要求基金管理公司制定健全有效的估值政策和程序

    C

    《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人

    D

    《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》要求基金管理人应使用可靠的估值业务系统


    正确答案： A
    解析：

  • 第8题：

    单选题
    在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。
    A

    应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序

    B

    建立健全估值决策体系，使用合理可靠的估值业务系统

    C

    根据基金投资策略定期审阅估值原则和程序，确保其持续适用性

    D

    成立基金估值工作小组，定期评估基金行业的估值原则和程序


    正确答案： D
    解析： 基金估值工作小组是由基金业协会成立的，定期评估基金行业的估值原则和程序，目的是提高基金资产估值的合理性和可靠性。

  • 第9题：

    单选题
    关于基金估值，下列说法正确的是（　　）。
    A

    复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布

    B

    开放式基金于每个交易日的次日进行估值

    C

    封闭式基金每周进行一次估值

    D

    开放式基金每个交易日进行估值


    正确答案： B
    解析：
    A项，复核无误的基金份额净值由基金管理人对外公布；B项，目前我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值；C项，封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。

  • 第10题：

    单选题
    下列关于基金估值因素描述错误的是（）。
    A

    基金估值的频率与基金的组织形式有关

    B

    开放式基金的估值频率要高于封闭式基金

    C

    基金估值时应坚持采取同样的估值方法、

    D

    基金变更估值方法与基金投资运作无关，因此无需进行披露


    正确答案： B
    解析： 虽然基金变更估值方法不属于基金投资运作的范畴，但是却影响到基金投资人的切身利益，因此需要进行披露。

  • 第11题：

    单选题
    关于估值频率的说法，下列各项正确的是（  ）。Ⅰ.我国开放式基金与每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值Ⅱ.封闭式基金每日披露一次基金份额净值Ⅲ.海外基金多数是每个交易日估值Ⅳ.封闭式基金每个交易日要进行估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： D
    解析：

  • 第12题：

    单选题
    下列关于基金资产估值的说法，不正确的是（  ）。I.我国封闭式基金每周估值一次II.估值方法的一致性是指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则III.对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值IV.海外的基金多数不是每个交易日估值
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：

  • 第13题：

    下列关于基金资产估值责任的说法中，正确的有（ ）。
    Ⅰ．我国基金资产估值的责任人是基金管理人
    Ⅱ．我国QDII基金资产估值的责任人为境外托管人
    Ⅲ．基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核义务责任
    Ⅳ．会计师事务所对基金管理人的估值结果负有复核义务责任

    A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅲ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    我国基金资产估值的责任人是基金管理人，但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务责任。

  • 第14题：

    下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是（）。

    • A、估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
    • B、估值的对象是基金依法拥有的各类资产
    • C、在每一个营业日或每周两次或至少每月3次对基金资产进行估值
    • D、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时，可以暂停估值

    正确答案:C

  • 第15题：

    下列关于基金资产估值，表述错误的是（）。

    • A、基金管理人进行基金估值时，可参考估值工作小组的意见，但不能免除其估值责任
    • B、基金管理人每个工作日对基金资产估值
    • C、基金资产估值的责任人是基金托管人
    • D、基金托管人按基金合同规定，对管理人计算的基金份额净值进行复核

    正确答案:C

  • 第16题：

    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。

    • A、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算
    • B、基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算
    • C、基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程
    • D、基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值

    正确答案:C

  • 第17题：

    下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。

    • A、《中华人民共和国证券投资基金法》是基金估值所依据的最主要的法律
    • B、《中华人民共和国证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人
    • C、《基金合同的内容与格式》要求基金公司建立信息披露制度
    • D、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定变更估值方法时要进行公告

    正确答案:C

  • 第18题：

    单选题
    关于基金估值责任，以下描述错误的是（　）。
    A

    基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

    B

    基金估值工作小组成立的目的是针对活跃市场上有市价的投资品种提出具体估值意见

    C

    为提高基金资产估值的合理性和可靠性，基金业协会成立基金估值工作小组

    D

    基金管理人和基金托管人参考基金估值工作小组的估值指导意见，不可免除其相应估值责任


    正确答案： A
    解析：

  • 第19题：

    单选题
    下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。
    A

    基金估值偏高对基金份额申购者有利

    B

    基金估值偏低对基金份额赎回者有利

    C

    基金估值高低不涉及投资者的切身利益

    D

    基金估值错误会造成原有投资者份额净值的稀释或者浓缩


    正确答案： B
    解析： 基金估值偏高对基金赎回者有利，估值偏低对申购者有利，这些情形直接涉及基金投资者的切身利益。

  • 第20题：

    单选题
    以下关于基金资产估值的表述，正确的是（　　）。[2013年12月真题]
    A

    为保持估值方法的一致性，基金不得变更估值方法

    B

    对流动性差的证券估值需注意“滥估”问题

    C

    海外基金的估值频率最长为每周估值一次

    D

    基金资产估值的责任人是基金托管人


    正确答案： A
    解析：
    A项，估值方法的一致性是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则，假若基金变更了估值方法，需要及时进行披露；C项，海外的基金多数是每个交易日估值，但也有的是每周、每半个月、每月估值一次；D项，我国基金资产估值的责任人是基金管理人。

  • 第21题：

    单选题
    下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。
    A

    基金管理人每个交易日对基金资产估值，并将估值结果发给基金托管人

    B

    基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

    C

    基金注册登记机构在基金估值之前完成申购、赎回数额的结算工作

    D

    基金管理人对外公布基金净值信息


    正确答案： D
    解析： 基金申购与赎回结算需要在基金估值完成之后才能进行。

  • 第22题：

    单选题
    下列关于基金估值的说法中，正确的是（）。
    A

    由基金托管人办理

    B

    应于每月最后一个交易日当天对基金资产进行估值

    C

    由基金管理人办理

    D

    基金资产估值的目的是客观、准确的计算基金管理费和基金托管费


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。
    A

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部资产进行估算

    B

    基金资产估值需要按一定的原则和方法对基金所拥有的全部负债进行估算

    C

    基金资产估值是按照一定原则和方法确定基金份额交易价格的过程

    D

    基金资产估值的核心内容是确定资产的公允价值


    正确答案： C
    解析： 基金资产估值是按照一定原则和方法估算基金所持资产与负债公允价值的过程；虽然基金资产净值与交易价格有关，但是与交易价格有本质区别。

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