可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。（）

题目

可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。（）

相似考题

1.发行可转换公司债券必须报中国人民银行核准，未经核准，不得发行可转换公司债券。 （ ）

2.下列各项中,符合可转换公司债券发行条件及发行方式、要求规定的有( )。A.可转换公司债券发行后,累计债券余额不得超过公司净资产额的40%B.可转换公司债券的利率不超过银行同期存款利率水平C.可转换公司债券发行额不少于1亿元D.可转换公司债券的转股价格的确定应以发行前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础,并上浮一定幅度

3.凡在发行债券时未做出转换约定的，均为不可转换公司债券。公司发行可转换公司债券，除应具备发行公司债券的条件外，还应当符合股票上市发行的条件。 ( )A．正确B．错误

4.关于可转换公司债券，下列说法中错误的有 ( )。A．发行可转换公司债券时，应按实际收到的款项记入“应付债券—可转换公司债券”科目B．发行可转换公司债券时，应按该项可转换公司债券包含的负债成份的公允价值，记入“应付债券—可转换公司债券”科目C．发行可转换公司债券时，实际收到的金额与该项可转换公司债券包含的负债成份的公允价值的差额记入“资本公积—其他资本公积”科目D．发行可转换公司债券时，应按该项可转换公司债券包含的权益成份的公允价值，记入“应付债券—可转换公司债券”科目

更多“可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。（）”相关问题

  • 第1题：

    可转换公司债券的上市条件是( )．

    A．可转换公司债券的期限为1年以上

    B．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件

    C．可转换公司债券实际发行额不少于3000万元

    D．可转换公司债券实际发行额不少于5000万元


    正确答案：ABD
    115. ABD【解析】可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元，C错。

  • 第2题：

    证券公司债券的利率由发行人与其主承销商根据（ ）等因素协商确定。 A．风险程度 B．债券价值 C．信用等级 D．市场供求状况


    正确答案：ACD
    证券公司债券的利率由发行人与其主承销商根据信用等级、风险程度、市场供求状况等因素协商确定，但必须符合企业债券利率管理的有关规定。1993年8月2日国务院发布的《企业债券管理条例》第十八条规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。

  • 第3题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列（ ）条件。

    A．可转换公司债券的期限为1年以上

    B．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

    C．可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额

    D．符合法定的可转换公司债券发行条件


    正确答案：ABD
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：(1)可转换公司债券的期限为1年以上；(2)可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；(3)申请上市时符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第4题：

    下列说法错误的是（ ）。

    A．可转换公司债券每张面值l00元

    B．可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定

    C．上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求

    D．上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项


    正确答案：C

  • 第5题：

    可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商确定，但必须符合国家的有关规定。（ ）


    正确答案：√

  • 第6题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（ ）。
    Ⅰ.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5亿元
    Ⅱ.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
    Ⅲ.可转换公司债券的期限为1年以上
    Ⅳ.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

    A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D：Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：C
    解析：
    《上海证券交易所股票上市规则》（2014年修订）第5．2．4条规定，上市公司申请可转换公司债券在本所上市，应当符合下列条件：①可转换公司债券的期限为1年以上；②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；③申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第7题：

    下列关于可转换公司债券的说法错误的有( )。

    Ⅰ.可转换公司债券每张面值100元

    Ⅱ.可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定

    Ⅲ.上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求

    Ⅳ.上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项

    Ⅴ.上市公司应当在可转换公司债券期满后7个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项

    A、Ⅱ,Ⅲ,Ⅴ
    B、Ⅲ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ

    答案：B
    解析：
    B
    上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，也同样适用。

  • 第8题：

    以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（）。
    Ⅰ．主板可转债的期限最短为1年，最长为6年
    Ⅱ．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司可以不提供担保
    Ⅲ．在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
    Ⅳ．可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价
    Ⅴ．公开发行可转换公司债券，发行人可以根据实际情况与主承销商协商确定进行信用评级或跟踪评级

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C、Ⅰ、Ⅱ
    D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：C
    解析：
    Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》第15条规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。Ⅱ项，第20条第1款规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。Ⅲ项，第20条第3款规定，以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。Ⅳ项，第32条规定，认股权证的行权价格不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。Ⅴ项，第17条第1款规定，公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。

  • 第9题：

    可转换公司债券的发行规模由发行人根据可转换公司债券的存续期限和财务状况确定。( )


    答案：错
    解析：
    可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。本题说法错误。

  • 第10题：

    发行公司发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保。()


    答案：错
    解析：
    发行分离交易的可转换公司债券的发行公司，可以不提供担保。

  • 第11题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合（）。

    • A、可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元
    • B、可转换公司债券的期限为1年以上
    • C、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
    • D、以上都错误

    正确答案:B,C

  • 第12题：

    多选题
    可转换公司债券的票面利率由发行人根据当前（）确定。
    A

    市场利率水平

    B

    公司债券资信等级

    C

    发行条款

    D

    宏观形式


    正确答案： D,A
    解析： 掌握可转换债券的主要要素。

  • 第13题：

    可转换公司债的票面利率由发行人根据( )确定。

    A．市场利率

    B．公司债券资信等级

    C．发行条款

    D．公司股票价格


    正确答案：ABC
    81. ABC【解析】可转换公司债的票面利率与公司的股票价格并无必然联系，所以D选项不正确。

  • 第14题：

    可转换公司债券的利率由( )确定，但必须符合国家的有关规定。

    A．发行公司

    B．主承销商

    C．发行公司和主承销商协商

    D．同期银行存款利率


    正确答案：C

  • 第15题：

    可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定。（ ）


    正确答案：√

  • 第16题：

    关于可转换公司债券下列说法正确的是（ ）。

    A．可转换公司债券每张面值100元

    B．可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定

    C．上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人一次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求

    D．上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项


    正确答案：AB

  • 第17题：

    可转换公司债的票面利率由发行人根据()确定。

    A:市场利率
    B:公司债券资信等级
    C:发行条款
    D:公司股票价格

    答案：A,B,C
    解析：
    可转换公司债的票面利率与公司的股票价格并无必然联系，所以D选项不正确。

  • 第18题：

    以下情形中，符合主板上市公司发行可转换公司债券的有（ ）。[2015年9月真题]
    Ⅰ．主板可转债的期限最短为1年，最长为6年
    Ⅱ．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司可以不提供担保
    Ⅲ．在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证
    Ⅳ．可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价
    Ⅴ．公开发行可转换公司债券，发行人可以根据实际情况与主承销商协商确定进行信用评级或跟踪评级

    A．Ⅰ、Ⅱ
    B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

    答案：A
    解析：
    Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》第15条规定，可转换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。Ⅱ项，第20条第1款规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。Ⅲ项，第20条第3款规定，以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。Ⅳ项，第32条规定，认股权证的行权价格不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。Ⅴ项，第17条第1款规定，公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。

  • 第19题：

    以下关于可交换公司债券和可转换公司债券的区别正确的是（　　）

    A.可转换公司债券可以提供担保，符合一定条件的也可以不提供担保，可交换公司债券必须以其预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物：
    B.可交换公司债券交换的是上市公司已发行的股票，可转换公司债券转换的是公司新发行的股票
    C.可转换公司债券可以约定转股价向下修正条款，可交换公司债券不可以约定交换价格向下修正条款
    D.可交换公司债券的发行人是上市公司的股东，可转换公司债券的发行人是上市公司

    答案：A,B,D
    解析：
    C，《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》第五条：募集说明书应当事先约定交换价格及其调整、修正原则。若调整或修正交换价格，将造成预备用于交换的股票数量少于未偿还可交换公司债券全部换股所需股票的，公司必须事先补充提供预备用于交换的股票，并就该等股票设定担保，办理相关登记手续。

  • 第20题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有()。

    A:可转换公司债券的期限为1年以上
    B:可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
    C:可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额
    D:符合法定的可转换公司债券发行条件

    答案：A,B,D
    解析：
    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合下列条件：①可转换公司债券的期限为1年以上。②可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。③申请上市时符合法定的可转换公司债券发行条件。

  • 第21题：

    可转换公司债券的发行方式由证监会确定。()


    答案：错
    解析：
    可转换公司债券的发行方式由发行人和主承销商协商确定。

  • 第22题：

    上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市时，应当符合条件（　）。

    • A、可转换公司债券的期限为l年以上。
    • B、可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元。
    • C、可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。
    • D、申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。

    正确答案:A,C,D

  • 第23题：

    可转换公司债券的票面利率由发行人根据当前（）确定。

    • A、市场利率水平
    • B、公司债券资信等级
    • C、发行条款
    • D、宏观形式

    正确答案:A,B,C

  • 第24题：

    单选题
    下列关于可转换公司债券的说法错误的有()。 Ⅰ 可转换公司债券每张面值100元 Ⅱ 可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定，但必须符合国家的有关规定 Ⅲ 上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，无此要求 Ⅳ 上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项 Ⅴ 上市公司应当在可转换公司债券期满后7个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项
    A

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

    B

    Ⅲ、Ⅴ

    C

    Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

    D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人1次回售的权利，对于分离交易的可转换公司债券，也同样适用；上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

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