证券公司从事资产证券化业务，在尽职调查过程中，可以完全依赖会计师事务所等专业机构的调查结果。

题目

证券公司从事资产证券化业务，在尽职调查过程中，可以完全依赖会计师事务所等专业机构的调查结果。

相似考题

1.申请从事资产管理业务的证券公司可以是各类证券公司。（ ）

2.根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》,()作为信贷资产证券化发起机构、受托机构、信用增级机构、贷款服务机构、资金保管机构、资产支持证券投资机构等从事信贷资产证券化业务活动。A.证券公司B.金融机构C.证监会D.一般企业

3.金融机构可以根据业务需要,自行作为信贷资产证券化发起机构或者特定目的信托受托机构从事信贷资产证券化活动。()此题为判断题(对，错)。

4.所有综合类证券公司都可以从事资产管理业务。（ ）

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  • 第1题：

    根据《信托公司管理办法》，我国信托公司可以从事的业务活动有(　　)。

    A.办理居间、咨询、资信调查等业务
    B.动产信托
    C.资产证券化
    D.企业资产重组
    E.作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务

    答案：A,B,D,E
    解析：
    ?2007年1月23日，中国银行业监督管理委员会发布《信托公司管理办法》，该办法规定，我国的信托公司可以从事下列部分或全部业务：①资金信托；②动产信托；③不动产信托；④有价证券信托；⑤其他财产或财产权信托；⑥作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务；⑦经营企业资产的重组、并购及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；⑧受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；⑨办理居问、咨询、资信调查等业务；⑩代保管及保管箱业务。

  • 第2题：

    （ ）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。

    A.财务尽职调查
    B.风险尽职调查
    C.人事尽职调查
    D.业务尽职调查

    答案：D
    解析：
    业务尽职调查是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。

  • 第3题：

    证券公司从事财务顾问业务，应建立的制度有（ ）。
    ①管理制度
    ②内部隔离制度
    ③尽职调查制度
    ④询问制度

    A.①②③
    B.②③④
    C.①③④
    D.①②③④

    答案：A
    解析：
    证券公司从事财务顾问业务，应当具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度；应当建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制。

  • 第4题：

    资产证券化业务的特殊目的载体，是指证券公司为开展资产证券化业务专门设立的（）。

    • A、专项资金管理计划
    • B、专项资产管理计划
    • C、专项托管业务计划
    • D、专项运营业务计划

    正确答案:B

  • 第5题：

    证券公司资产证券化业务的尽职调查工作，主要涵盖的范围包括（）等。

    • A、资产服务机构
    • B、原始权益人
    • C、债务人 
    • D、基础资产

    正确答案:A,B,C,D

  • 第6题：

    证券公司从事财务顾问业务，应当建立健全的制度有（）。 Ⅰ.管理制度 Ⅱ.内部隔离制度 Ⅲ.尽职调查制度 Ⅳ.询问制度

    • A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第7题：

    在信贷资产证券化中，（）是指接受受托机构（和/或发起机构）委托，为信贷资产证券化业务提供会计和税务咨询、审慎调查商定程序、出具意见等服务的会计师事务所。

    • A、发起机构
    • B、资金保管机构
    • C、评级机构
    • D、会计顾问

    正确答案:D

  • 第8题：

    证券公司资产证券化业务的尽职调查工作，需要履行的原则有（）

    • A、充分性原则
    • B、要性原则
    • C、穿透性原则
    • D、针对性原则

    正确答案:A,B,C,D

  • 第9题：

    单选题
    根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过______，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过______的，应该视为重要债务人。（　　）[2016年5月真题]
    A

    10%；20%

    B

    20%；15%

    C

    15%；20%

    D

    10%；25%

    E

    15%；25%


    正确答案： A
    解析：
    《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》第11条规定，尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过15%，或者债务人及其关联方的入池应收款本金余额合计占资产池的比例超过20%的，应当视为重要债务人。对于重要债务人，应当全面调查其经营情况及财务状况，反映其偿付能力和资信水平。

  • 第10题：

    多选题
    《金融机构信贷资产证券化监督管理办法》规定，金融机构应当按照银监会关于信息披露的有关规定，披露其从事信贷资产证券化业务活动的有关信息，披露的信息应当至少包括以下哪些内容（）。
    A

    从事信贷资产证券化业务活动的目的，在信贷资产证券化业务活动中担当的角色、提供的服务、所承担的义务、责任及其限度

    B

    当年所开展的信贷资产证券化业务概述，发起机构的信用风险转移或者保留程度

    C

    因从事信贷资产证券化业务活动而形成的证券化风险暴露及其数额

    D

    信贷资产证券化业务的资本计算方法和资本要求，对所涉及信贷资产证券化业务的会计核算方式


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过（），或者债务人及其关联方的人池应收款本金余额合计占资产池的比例超过（）的，应该视为重要债务人。
    A

    10％；20％

    B

    20％；15％

    C

    15％；20％

    D

    10％；25％

    E

    15％：25％


    正确答案： C
    解析： 《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》第11条规定，尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过15％，或者债务人及其关联方的人池应收款本金余额合计占资产池的比例超过20％的，应当视为重要债务人。对于重要债务人，应当全面调查其经营情况及财务状况，反映其偿付能力和资信水平。

  • 第12题：

    多选题
    农业银行信贷资产证券化业务中，总行前台部门协助（）等中介机构在储备资产池中筛选项目资产池，并完成相关的尽职调查。
    A

    评级机构

    B

    法律顾问

    C

    会计顾问

    D

    托管机构


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》，在尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过__________，或者债务人及其关联方的人池应收款本金余额合计占资产池的比例超过__________的，应该视为重要债务人。（ ）

    A：10％；20％
    B：20％；15％
    C：15％；20％
    D：10％；25％
    E：15％：25％

    答案：C
    解析：
    《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》第11条规定，尽职调查过程中，对于单一应收款债务人的入池应收款的本金余额占资产池比例超过15％，或者债务人及其关联方的人池应收款本金余额合计占资产池的比例超过20％的，应当视为重要债务人。对于重要债务人，应当全面调查其经营情况及财务状况，反映其偿付能力和资信水平。

  • 第14题：

    《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》中提及的资产证券化业务参与人有（）。
    Ⅰ．原始权益人
    Ⅱ．托管人
    Ⅲ．资产服务机构
    Ⅳ．信用增级机构

    A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》第2条规定，本指引所称尽职调查是指证券公司及基金管理公司子公司（以下简称管理人）勤勉尽责地通过查阅、访谈、列席会议、实地调查等方法对业务参与人以及拟证券化的基础资产进行调查，并有充分理由确信相关发行文件及信息披露真实、准确、完整的过程。本指引所称业务参与人，包括原始权益人、资产服务机构、托管人、信用增级机构以及对交易有重大影响的其他交易相关方。

  • 第15题：

    证券公司在开展主动资产管理业务过程中，对非标投资品种的尽职调查包括哪些内容？


    正确答案:证券公司在开展主动资产管理业务过程中，应当遵循勤勉尽责、审慎投资的原则，有效防范和控制投资风险，对非标投资品种进行尽职调查，并对尽职调查相关材料妥善保存备查。根据《关于进一步规范证券公司资产管理业务有关事项的补充通知》（中证协发[2014]33号）第5条规定，尽职调查内容应包括但不限于：（1）对项目融资方的尽职调查，证券公司应关注融资方的资质条件、资产情况、经营情况、财务状况、诚信记录等内容；（2）对项目本身的尽职调查，证券公司应关注项目基本情况、盈利状况、所属行业发展情况等内容，审慎投资国家宏观调控限制行业。

  • 第16题：

    资产证券化业务的具体步骤包括（）

    • A、需求发起
    • B、中介机构选聘
    • C、交易结构确定及评级
    • D、定价发行及投后管理
    • E、基础资产池构建及尽职调查

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第17题：

    根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，证券公司可以为资产支持证券提供双边报价服务。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    农业银行信贷资产证券化业务中，项目资产池的调查与构建主要包括以下如下环节（）。

    • A、资产储备
    • B、尽职调查
    • C、资产确定
    • D、发起立项

    正确答案:A,B,C

  • 第19题：

    根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，资产证券化业务的核心要素基础资产可以是单项财产权利或者财产，也可以是多项财产权利或者财产构成的资产组合。


    正确答案:正确

  • 第20题：

    单选题
    证券公司从事财务顾问业务，应建立的制度有（  ）。①管理制度②内部隔离制度③尽职调查制度④询问制度
    A

    ①②③

    B

    ②③④

    C

    ①③④

    D

    ①②③④


    正确答案： C
    解析：

  • 第21题：

    多选题
    公司与投行业务部作为信贷资产证券化业务的牵头部门，主要职责包括（）。
    A

    负责组织制定信贷资产证券化业务相关制度和操作规程

    B

    牵头组织组织信贷资产的筛选和相关尽职调查工作

    C

    负责设计交易结构、构建证券

    D

    组织开展资产支持证券定价工作


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    农业银行信贷资产证券化业务中，项目资产池的调查与构建主要包括以下如下环节（）。
    A

    资产储备

    B

    尽职调查

    C

    资产确定

    D

    发起立项


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    目前我国信贷资产证券化业务中所需要的中介机构包括（）。
    A

    证券公司

    B

    会计师

    C

    信托公司

    D

    律师


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

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