稽核监督部门的主要职责有（）。A、对各项业务及其操作提出内部控制建议B、独立检查和评价有关内部控制制度C、对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查D、对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分

题目

稽核监督部门的主要职责有（）。

  • A、对各项业务及其操作提出内部控制建议
  • B、独立检查和评价有关内部控制制度
  • C、对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查
  • D、对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分
相似考题

1.反洗钱内部控制的检查、评价部门不应当独立于内部控制制度的制定和执行部门。()

2.内部监控是指托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部监控制度、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度的落实。 （ ）

3.基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于（ ）的内容。A．内部环境控制B．销售业务流程控制C．会计系统内部控制D．监察稽核控制

4.审计人员对某公司存货的内部控制制度进行调查，调查的内容主要是存货管理及控制制度的设计部门及各控制者的职权范围、有关业务处理的程序、会计记录处理的原则及有关凭证的传递程序等。要求：用调查表法的形式，对存货的内部控制制度提出至少10个“问题”。

更多“稽核监督部门的主要职责有（）。A、对各项业务及其操作提出内部控制建议B、独立检查和评价有关内部控制制度C、对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查D、对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分”相关问题

  • 第1题：

    关于单位内部控制存在问题和建议,在单位层面上,以下选项不属于该层面的问题分类的是()。

    A、单位对内部控制的重视程度

    B、内部控制评价监督

    C、建立健全内部控制制度

    D、内部控制组织机构


    答案：C

  • 第2题：

    （ ）要求基金销售机构设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能。 A．内部环境控制 B．销售业务流程控制 C．会计系统内部控制 D．监察稽核控制


    正确答案：D
    熟悉基金销售机构内部控制的概念、目标、原则与主要内容。见教材第六章第七节，P160。

  • 第3题：

    托管人通过建立有效的稽核监督体系、内部控制工作责任、稽核检查制度、内部控制制度的评审和反馈机制，设置专业人员和独立的监察稽核部门，对内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制落实。（ ）


    正确答案：√

  • 第4题：

    下列各项中，属于内部控制中“对控制的监督”要素的有（ ）。


    A.人力资源制度

    B.对交易和事项的独立检查

    C.对控制的日常监督

    D.实物控制

    答案：C
    解析：
    选项A属于控制环境的内容，选项B和D属于对控制活动中的内容。

  • 第5题：

    下列不属于基金管理公司内部控制机制的是()。

    A:风险控制制度
    B:员工自律
    C:公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制
    D:董事会领导下的审计委员会和监督员的检查、监督、控制和指导

    答案：A
    解析：
    基金管理公司内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各级业务的监督控制：四是董事会领导下的审计委员会和督察员的检查、监督、控制和指导。A项，风险控制制度属于基金管理公司内部控制制度。

  • 第6题：

    内部控制是一个循环往复、不断优化完善的过程，行政事业单位应当针对（）发现的问题，对相关的制度、措施和程序进行持续调整、改进，使各项制度、措施和程序能够适应新情况、新问题，在经济活动风险管控中持续发挥积极作用。

    • A、内部监督检查和自我评价
    • B、外部监督检查和自我评价
    • C、内部监督检查和内部控制评价
    • D、外部监督检查和内部控制评价

    正确答案:A

  • 第7题：

    （）要求基金销售机构设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能。

    • A、内部环境控制
    • B、销售业务流程控制
    • C、会计系统内部控制
    • D、监察稽核控制

    正确答案:D

  • 第8题：

    对单位内部控制进行监督检查时，应当对单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查，及时发现内部控制缺陷，防范管理风险，促进完善单位内部控制。


    正确答案:正确

  • 第9题：

    稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理，其主要职责有（）。

    • A、对各项业务及其操作提出内部控制建议
    • B、独立检查和评价有关内部控制制度
    • C、对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及。调查
    • D、对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分

    正确答案:A,B,C,D

  • 第10题：

    基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行隋况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于（）的内容。

    • A、内部环境控制
    • B、销售业务流程控制
    • C、会计系统内部控制
    • D、监察稽核控制

    正确答案:D

  • 第11题：

    判断题
    内部审计部门或岗位应当定期或不定期检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定，资产公司内部控制的监督、评价部门应采取现场检查、非现场检查、常规稽核、非常规稽核等措施，对内部控制的制度建设和执行情况，进行检查评价，提出改进建议，对违反规定的机构和人员提出处理意见，并应对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    稽核监督部门的主要职责有（ ）。 A．对各项业务及其操作提出内部控制建议 B．独立检查和评价有关内部控制制度 C．对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查 D．对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分


    正确答案：ABCD
    考点：熟悉基金托管人内部控制的目标、原则、基本要素以及主要内容。见教材第五章第七节，P127。

  • 第14题：

    稽核监督部门负责内部控制制度的综合管理，其主要职责有（ ）。

    A．对各项业务及其操作提出内部控制建议

    B．独立检查和评价有关内部控制制度

    C．对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查

    D．对违反内部控制制度的单位和个人建议给予相应的纪律处分


    正确答案：ABCD

  • 第15题：

    基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置（ ），对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。

    A.督察长和秘书处
    B.独立董事和独立的检查稽核部门
    C.监事会和办公室
    D.督察长和独立的监察稽核部门

    答案：D
    解析：
    本题考查内部控制机制。基金管理人应当建立有效的内部监控制度，设置督察长和独立的监察稽核部门，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，保证内部控制制度落实。参见教材（下册）P180。

  • 第16题：

    基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能，这属于()的内容。

    A:销售业务流程控制
    B:监察稽核控制
    C:内部环境控制
    D:会计系统内部控制

    答案：B
    解析：
    监察稽核控制：基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能。监察稽核人员应忠于职守，廉洁自律，客观公正，依法稽核。

  • 第17题：

    监察稽核部门负责内部控制制度的综合管理，其具体职责包括()。

    A:对各项业务及其操作提出内部控制建议
    B:独立检查和评价有关内部控制制度的合理性
    C:对涉及内部控制方面的问题进行专题检查及调查
    D:健全完善内部控制制度的评审和反馈机制，建立预测预警系统

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考查内部控制的制度建设中监察稽核部门及内部各岗位的具体职责。

  • 第18题：

    根据《金融资产管理公司内部控制办法》规定，资产公司内部控制的监督、评价部门应采取现场检查、非现场检查、常规稽核、非常规稽核等措施，对内部控制的制度建设和执行情况，进行检查评价，提出改进建议，对违反规定的机构和人员提出处理意见，并应对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任。（）


    正确答案:正确

  • 第19题：

    基金托管人应建立有效的（）的评审和反馈机制，以保障内部控制工作责任的全面落实。

    • A、稽核监督体系
    • B、内部监控制度
    • C、稽核检查制度
    • D、内部控制制度《

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    （）和（）独立于其他部门，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈。

    • A、公司督察长；独立董事
    • B、独立董事；内部监察稽核部门
    • C、公司督察长；内部监察稽核部门
    • D、理事长；内部监察稽核部门

    正确答案:C

  • 第21题：

    内部控制制度的综合管理，要由经办机构稽核部门专门具体负责，其具体职责是（）。

    • A、对各项业务提出内部控制建议
    • B、检查和评价有关内部控制制度
    • C、鉴证内部控制制度的有效性
    • D、对违反内部控制的单位和个人给予纪律处分

    正确答案:A,B,D

  • 第22题：

    单选题
    根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的规定，下面各种表述中正确的是（）
    A

    单位负责人应当制定专门部门或专人负责对单位内部控制的有效性进行评价并出具单位内部控制自我评价报告

    B

    单位内部监察与其内部控制的建立和实施不能保持相对独立，并根据本单位实际情况确定内部监督检查的方法、范围和频率

    C

    内部审计部门或岗位应每年检查单位内部管理制度和机制的建立与执行情况，以及内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议

    D

    国务院财政部门及其派出机构和市级以上各级人民政府财政部门应当对单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    内部控制制度的综合管理，要由经办机构稽核部门专门具体负责，其具体职责是（）。
    A

    对各项业务提出内部控制建议

    B

    检查和评价有关内部控制制度

    C

    鉴证内部控制制度的有效性

    D

    对违反内部控制的单位和个人给予纪律处分


    正确答案： D,B
    解析： 暂无解析

相关内容