根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系。没有设立董事会的，由高级管理层负责履行有关职责。

题目

根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系。没有设立董事会的，由高级管理层负责履行有关职责。

相似考题

1.按照《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,银行业金融机构可以委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务。( )此题为判断题(对，错)。

2.根据《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,以下说法正确的是( )。A、外国银行业金融机构在中国境内设立的分支机构适用该指引B、银行业金融机构高管层对外部审计负最终责任C、银行业金融机构董事会对外部审计负管理责任D、银行业金融机构应当建立健全委托外审机构的相关规章制度

3.关键职能部门负责人突然离职属于银行业金融机构的内部情况,根据《银行业外部审计监管指引》规定,不属于外审机构应向银行业监管机构报告的情况。( )此题为判断题(对，错)。

4.根据《银行业金融机构外部审计监管指引》规定,以下关于审计质量控制的说法正确的是( )。A、银行业金融机构应当了解外部审计程序及质量控制体系B、银行业金融机构应当为外审机构的审计程序提供便利C、银行业金融机构应当及时将审计过程中出现的重大事项报告银行业监管机构D、银行业金融机构也可以委托负责其外部审计的外审机构提供咨询服务

参考答案和解析
正确答案:正确
更多“根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构的董事会负责建”相关问题

  • 第1题：

    根据《银行业金融机构外包风险管理指引》,银行业金融机构的()职能不宜外包。

    A、战略管理

    B、核心管理

    C、内部审计

    D、信息科技


    答案：ABC

  • 第2题：

    按照《银行业金融机构外包风险管理指引》,银行业金融机构内部审计职能可以请具有资质的外部审计机构执行。()

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第3题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》， 银行业金融机构的董事会负责建立和维护健全有效的内部审计体系。没有设立董事会的，由高级管理层负责履行有关职责。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：√

  • 第4题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构应当以（ ）明确赋予内部审计部门履行职责所必需的权限。

    A.监事会形式

    B.股东大会形式

    C.制度形式

    D.董事会形式


    正确答案：C

  • 第5题：

    《银行业金融机构外部审计监督指引》以及2001年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行内部审计沟通工作作了明确要求。


    答案：错
    解析：
    《银行业金融机构外部审计监督指引》以及2011年中国银监会《关于加强银行业金融机构外部审计沟通工作的通知》对加强银行业监管机构及银行外部审计沟通工作作了明确要求。
    考点
    外部审计

  • 第6题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构应建立审计全系统经营管理行为的内部审计部门，可设立一名首席审计官负责全系统的审计工作。首席审计官由董事会任命并纳入银行业金融机构高级管理人员任职资格核准范围，首席审计官岗位变动要事前向（）报告。

    • A、中国人民银行
    • B、中国证监会
    • C、中国银监会
    • D、中国保监会

    正确答案:C

  • 第7题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，审计委员会应按年度向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会。


    正确答案:错误

  • 第8题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，审计委员会对董事会负责，根据董事会授权组织指导内部审计工作。审计委员会应（）召开会议，并可视需要邀请高级管理层人员列席。

    • A、适时
    • B、定期
    • C、不定期
    • D、选择时间

    正确答案:B

  • 第9题：

    判断题
    根据《银行业金融机构内部审计指引》，审计委员会应按年度向董事会报告审计工作情况，并通报高级管理层和监事会。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构应以制度形式明确（）及人员职责。
    A

    董事会

    B

    审计委员会

    C

    首席审计官

    D

    内部审计部门


    正确答案： A,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构内部审计工作应当（）。
    A

    独立于经营管理

    B

    以风险为导向

    C

    确保道德准则

    D

    确保客观公正


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门和审计人员应严格按照董事会决议实施审计项目，并定期进行自我评估。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    根据《银行业金融机构全面风险管理指引》规定全面风险管理的内部审计报告应当直接提交董事会和监事会。()

    此题为判断题(对，错)。


    答案：正确

  • 第14题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计是一种独立、客观的监督、评价和咨询活动，是银行业金融机构内部控制的重要组成部分。通过系统化和规范化的方法，审查评价并改善银行业金融机构经营活动、（ ） 、内部控制和公司治理效果，促进银行业金融机构稳健发展。

    A.财务状况

    B.风险状况

    C.依法经营

    D.管理水平


    正确答案：B

  • 第15题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构内部审计工作应当（ ）。

    A.独立于经营管理

    B.以风险为导向

    C.确保道德准则

    D.确保客观公正


    正确答案：ABD

  • 第16题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门和审计人员应严格按照董事会决议实施审计项目，并定期进行自我评估。

    此题为判断题(对，错)。


    正确答案：×

  • 第17题：

    根据《银行业金融机构外包风险管理指引》，银行业金融机构的以下哪项职能可以外包。（）

    • A、战略管理
    • B、核心管理
    • C、内部审计
    • D、信息科技

    正确答案:D

  • 第18题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门和审计人员应严格按照董事会决议实施审计项目，并定期进行自我评估。


    正确答案:错误

  • 第19题：

    根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构内部审计工作应当（）。

    • A、独立于经营管理
    • B、以风险为导向
    • C、确保道德准则
    • D、确保客观公正

    正确答案:A,B,D

  • 第20题：

    银行业金融机构内部审计工作应当（）经营管理，以风险为导向，确保客观公正。（《银行业金融机构内部审计指引》第5条）

    • A、服务于
    • B、独立于
    • C、改善于

    正确答案:B

  • 第21题：

    单选题
    根据《银行业金融机构外包风险管理指引》，银行业金融机构的以下哪项职能可以外包。（）
    A

    战略管理

    B

    核心管理

    C

    内部审计

    D

    信息科技


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    根据《银行业金融机构内部审计指引》，审计委员会对董事会负责，根据董事会授权组织指导内部审计工作。审计委员会应（）召开会议，并可视需要邀请高级管理层人员列席。
    A

    适时

    B

    定期

    C

    不定期

    D

    选择时间


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    董事会对内部审计的适当性和有效性承担最终责任，负责批准（）。（《银行业金融机构内部审计指引》第12条）
    A

    内部审计章程

    B

    中长期审计规划

    C

    年度工作计划

    D

    对审计工作情况进行考核监督


    正确答案： A,C
    解析： 暂无解析

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