（）就是确保管理层得到实施的政策和程序。A、自觉管理B、控制活动C、公司治理D、系统管理

题目

（）就是确保管理层得到实施的政策和程序。

  • A、自觉管理
  • B、控制活动
  • C、公司治理
  • D、系统管理
相似考题

1.()有责任设计有效的银行治理结构,以确保银行的政策和流程得到有效管理。A.董事会B.高级管理层C.首席反洗钱管D.监事会

2.根据《企业内部控制基本规范》，对控制的最全面的定义是：（）A、设计用以保证资产得到恰当保护，并保证经营和财务记录的完整一致性的政策和实务B、设计用以保证所有会计事项得到恰当授权和会计处理的过程和程序C、企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程D、管理层设计的会计系统和相关的控制程序

3.控制活动指为确保管理层指示得以执行的政策和程序

4.政策及程序给管理层和员工提供了行动指南。某跨国公司的内部审计师打算对一项高级管理职能开展业务审查。在这个管理层次上审计师是否应当期望找到相关的政策和程序？（）A、是，所有的政策及程序均由高级管理层制定。B、否，高级管理层只为下级人员制定政策及程序。C、是，政策及程序适用于组织的所有等级。D、否，只有中层管理人员及其下级制定、使用政策和程序。

参考答案和解析
正确答案:B
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  • 第1题：

    实验室应有政策或程序确保客户的（）和所有权得到保护


    正确答案:机密信息

  • 第2题：

    控制活动是指有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，其包括（）。

    • A、职责分离
    • B、实物控制
    • C、授权与业绩评价
    • D、信息处理
    • E、员工的胜任能力

    正确答案:A,B,C,D

  • 第3题：

    高级管理层确保合规政策得到遵守的职责是使其承担下述责任，即一旦发现违规问题就要确保采取适当的补救性或（）措施。

    • A、赔偿性
    • B、惩戒性
    • C、制约性
    • D、规范性

    正确答案:B

  • 第4题：

    下列哪些属于良好银行公司治理的准则（）

    • A、确定贯彻银行战略目标和价值理念
    • B、银行各岗位的职责界定明确，并得到实施
    • C、董事会称职，不受管理层和外界影响
    • D、确保高级管理层对银行能进行充分监督
    • E、有效发挥外部和内部审计人员作用

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第5题：

    单选题
    在倡导建立健康的信用风险环境中，以下不是董事会的责任的是（）
    A

    肩负起审批整个银行信用风险战略和重大信用风险政策的责任

    B

    确保高级管理层完全有能力管理银行的信贷业务

    C

    确保银行的薪酬政策不与其信用风险战略相冲突

    D

    确保银行的授信活动符合既定的风险战略，制定并实施关于识别、计量、监测和控制信用风险的成文政策和程序


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第6题：

    填空题
    实验室应有政策或程序确保客户的（）和所有权得到保护

    正确答案： 机密信息
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    单选题
    政策及程序给管理层和员工提供了行动指南。某跨国公司的内部审计师打算对一项高级管理职能开展业务审查。在这个管理层次上审计师是否应当期望找到相关的政策和程序？（）
    A

    是，所有的政策及程序均由高级管理层制定。

    B

    否，高级管理层只为下级人员制定政策及程序。

    C

    是，政策及程序适用于组织的所有等级。

    D

    否，只有中层管理人员及其下级制定、使用政策和程序。


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    （）就是确保管理层得到实施的政策和程序。
    A

    自觉管理

    B

    控制活动

    C

    公司治理

    D

    系统管理


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    （）是指有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关的活动。
    A

    管理活动

    B

    控制活动

    C

    管理层责任

    D

    治理层责任


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    单选题
    安全管理体系应当建立确保不符合规定的情况、事故和险情得到（）的程序。 Ⅰ．报告（至公司）； Ⅱ．调查和分析； Ⅲ．实施纠正措施。
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅰ、Ⅱ

    C

    Ⅰ～Ⅲ

    D

    Ⅱ、Ⅲ


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    为防止和发现违反法规行为，管理层执行的政策和程序包括（　）
    A

    建立和实施适当的内部控制

    B

    确保员工经过适当的培训，了解各项行为规范

    C

    汇集必须遵守的法律法规，保存被投诉的记录

    D

    了解相关法律法规，确保设计的经营程序符合法律法规的规定


    正确答案： A,C
    解析： 【该题针对“治理层、管理层和注册会计师的责任”知识点进行考核】

  • 第12题：

    单选题
    下列关于城市规划实施与公共政策之间的关系理解正确的是（）。
    A

    制定城市规划就是制定城市公共政策

    B

    实施城市规划就是实施城市公共政策

    C

    城市规划的实施并不等同于实施城市公共政策

    D

    城市规划的实施就是为了贯彻既定的公共政策，克服市场机制的缺陷和低效，使城市空间资源等得到优化的配置


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    在倡导建立健康的信用风险环境中，以下不是高级管理层的责任的是（）

    • A、肩负起审批整个银行信用风险战略和重大信用风险政策的责任
    • B、确保银行的授信活动符合既定的风险战略，制定并实施关于识别、计量、监测和控制信用风险的成文政策和程序
    • C、保证贷款批准和审查职责被明确和恰当地分配和授权
    • D、保证各项授信政策的有效性，授信政策必须在整个机构内传达，以恰当的程序付诸实施、监测并根据内外部因素的变化定期修订

    正确答案:A

  • 第14题：

    下列关于城市规划实施与公共政策之间的关系理解正确的是（）。

    • A、制定城市规划就是制定城市公共政策
    • B、实施城市规划就是实施城市公共政策
    • C、城市规划的实施并不等同于实施城市公共政策
    • D、城市规划的实施就是为了贯彻既定的公共政策，克服市场机制的缺陷和低效，使城市空间资源等得到优化的配置

    正确答案:D

  • 第15题：

    商业银行应指定部门专门负责全行操作风险管理体系的建立和实施，其主要职责包括：（）

    • A、在操作风险的日常管理方面，对董事会负最终责任；
    • B、拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，提交高级管理层和董事会审批；
    • C、协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险；
    • D、建立并组织实施操作风险识别、评估、缓释（包括内部控制措施）和监测方法以及全行的操作风险报告程序；
    • E、确保操作风险制度和措施得到遵守；

    正确答案:B,C,D,E

  • 第16题：

    （）是指有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序，包括与授权、业绩评价、信息处理、实物控制和职责分离等相关的活动。

    • A、管理活动
    • B、控制活动
    • C、管理层责任
    • D、治理层责任

    正确答案:B

  • 第17题：

    单选题
    有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序的是（　）
    A

    控制监督

    B

    控制活动

    C

    控制环境

    D

    控制规则


    正确答案： C
    解析： 控制活动是指有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序。 【该题针对“了解被审计单位控制活动”知识点进行考核】

  • 第18题：

    单选题
    程序开发属于信息技术一般控制，程序开发领域的目标是确保系统的开发、配置和实施能够实现管理层的应用控制目标，下列仅仅属于程序开发控制一般要素的是（　）
    A

    项目启动、分析和设计

    B

    对维护活动的管理

    C

    测试和质量确保

    D

    程序实施


    正确答案： C
    解析： 选项B属于程序变更的要素，选项CD属于程序开发控制和程序变更均包括的要素。 【该题针对“信息技术内部控制审计”知识点进行考核】

  • 第19题：

    单选题
    公司的政策及程序给管理层和员工提供了行动指南。某跨国公司的内部审计师打算对一个高级管理部门开展业务审查。在这个管理层次上内部审计师是否应当期望找到相关的政策和程序？（）
    A

    是，所有的政策及程序均由高级管理层制定

    B

    否，高级管理层只为下级人员制定政策及程序

    C

    是，政策及程序适用于组织的所有层级

    D

    否，只有中层管理人员及其下级制定、使用政策和程序


    正确答案： B
    解析： a.不正确。并非所有政策和程序均由高级管理层制定，通常根本性和全局性的政策由高级管理层制订。
    b.不正确。高级管理层除为其下级制订操作规程外，也为自己制订政策及程序。
    c.正确。组织结构就是一种制度结构。没有政策或制度，组织就无法防止任何一个层级中存在的任何风险。通常，组织的根本性和全局性政策由高层制定，全体执行。部分业务管理制度和操作规章由中层制定，仅适用于本部门。执行层可以对制定政策与制度提出建议，但没有直接制定政策与制度的职能。因此政策及程序适用于组织的所有等级。
    d.不正确。高层也同样制定、使用政策和程序。

  • 第20题：

    单选题
    政策及程序是指导日常经营活动和个人行为的控制手段，某公司的内部审计师计划对公司的中层管理管理人员的业务实施审计活动，那么该内部审计师能否找到相关的政策和程序：（）
    A

    不可以找到，因为政策及程序是由高级管理层制定的。

    B

    不可以找到，因为政策及程序不是适用于组织各层次。

    C

    可以找到，因为政策和程序是适用于所有层级的。

    D

    可以找到，因为公司的政策和程序是由中级管理层来制定的。


    正确答案： C
    解析： 本题考查的知识点是内部控制过程中组织各层级管理职责。组织的控制系统由管辖组织的各层次经营的各种部分构成，政策和程序是可以指导组织或其中某一部门的日常经营活动的组织控制系统的最基本的组成部分。

  • 第21题：

    多选题
    关于银行董事会和高级管理层对利率风险监控的责任，下列说法正确的是（）
    A

    董事会应审批有关利率风险管理的战略和政策，并确保高级管理层采取必要的步骤，按既定战略和政策，监测和控制这些风险

    B

    董事会必须确保银行有效地管理其业务结构和承担的利率风险，确保银行为控制和限制这些风险制定适当政策和程序

    C

    银行应定期向董事会报告利率风险头寸，以便董事会按照其关于银行可承受风险大小的指引，来评估此类风险的监测与控制情况

    D

    高级管理层应确保银行具备管理其长期与日常利率风险的适当政策与程序，并要确保在管理与控制该风险方面，有明确的授权与责任分工

    E

    董事会应确保银行具有足够的资源来评估和控制利率风险


    正确答案： B,E
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    在倡导建立健康的信用风险环境中，以下不是高级管理层的责任的是（）
    A

    肩负起审批整个银行信用风险战略和重大信用风险政策的责任

    B

    确保银行的授信活动符合既定的风险战略，制定并实施关于识别、计量、监测和控制信用风险的成文政策和程序

    C

    保证贷款批准和审查职责被明确和恰当地分配和授权

    D

    保证各项授信政策的有效性，授信政策必须在整个机构内传达，以恰当的程序付诸实施、监测并根据内外部因素的变化定期修订


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    判断题
    控制活动指为确保管理层指示得以执行的政策和程序
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

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