银行采用内部模型法后，应该进行独立的内部审查程序。审查每年至少实施1次，并且应该覆盖交易部门与下列哪个部门：（）。A、放款部门B、外汇部门C、风险控制部门D、内部控制部门

题目

银行采用内部模型法后，应该进行独立的内部审查程序。审查每年至少实施1次，并且应该覆盖交易部门与下列哪个部门：（）。

  • A、放款部门
  • B、外汇部门
  • C、风险控制部门
  • D、内部控制部门
相似考题

1.内部控制的独立原则要求，内部控制的( )要独立于内部控制的建设、执行部门。A．监督、评价部门B．规划、协调部门C．信息、综合部门D．反馈、检查部门

2.以下哪些属于商业银行内部风险控制部门?（ ）A．财务控制部门B．内部审计部门C．法律／合规部门D．风险管理委员会E．风险管理部

3.以下哪些属于商业银行内部风险控制部门？( )A．财务控制部门B．内部审计部门C．法律合规部门D．风险管理委员会E．风险管理部门

4.以下属于商业银行内部风险控制部门的是( )。A．财务控制部门B．内部审计部门C．法律/合规部门D．风险管理委员会E．风险管理部

参考答案和解析
正确答案:C
更多“银行采用内部模型法后，应该进行独立的内部审查程序。审查每年至少实施1次，并且应该覆盖交易部门与下列哪个部门：（）。A、放款部门B、外汇部门C、风险控制部门D、内部控制部门”相关问题

  • 第1题：

    公司内部审计部门是公司内部控制制度的有机组成部分。当内部审计部门对系统开发情况进行检查时，内部审计部门应该选取哪种控制措施？( )

    A.反馈控制
    B.战略计划
    C.政策与程序
    D.前馈控制

    答案：D
    解析：
    A不正确，反馈控制指事情发生后基于事件结果所采取的一种控制。B不正确，战略计划不是一种控制类型。C不正确，政策与程序是公司的内部控制制度，其执行的控制功能是前馈控制。D正确。内部审计部门对系统开发情况进行检查，是典型的前馈控制的应用。

  • 第2题：

    如果内部审计部门之外的另一部门负责审查某一功能或程序，那么内部审计师应：

    A.在评估该功能或程序时考虑其他部门所做的工作
    B.忽略其他部门所做的工作，进行独立的审计
    C.缩小审计范围，因为其他部门已进行过审查工作
    D.将评估该功能或程序的责任转移给其他部门

    答案：A
    解析：
    A.正确。考虑其他部门工作程序的审查和测试成果可以减少功能或程序的审计覆盖面。B.不正确，参照题解A。C.不正确，参照题解A。D.不正确，参照题解A。

  • 第3题：

    以下（ ）属于商业银行内部风险控制部门。
    A.财务控制部门 B.内部审计部门
    C.法律合规部门 D.风险管理委员会
    E.风险管理部门


    答案：A,B,C,D,E
    解析：
    。每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。

  • 第4题：

    如果内部审计部门之外的另一部门负责审查某一功能或程序，那么内部审计师应：（）

    • A、在评估该功能或程序时考虑其他部门所做的工作。
    • B、忽略其他部门所做的工作，进行独立的审计。
    • C、缩小审计范围，因为其他部门已进行过审查工作。
    • D、将评估该功能或程序的责任转移给其他部门。

    正确答案:A

  • 第5题：

    内部审计部门应该从何处着手制定基于风险的有效审计计划？（）

    • A、确认公司内部控制存在的风险
    • B、分析目前的盈利状况
    • C、对风险的大小进行排序
    • D、审查公司目标

    正确答案:D

  • 第6题：

    商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于（），并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

    • A、内部控制的建设部门
    • B、内部控制的执行部门
    • C、内部控制的设计部门
    • D、内部控制的风险识别部门

    正确答案:A,B

  • 第7题：

    以下（　）属于商业银行内部风险控制部门。

    • A、财务控制部门
    • B、内部审计部门
    • C、法律合规部门
    • D、风险管理委员会
    • E、风险管理部门

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第8题：

    为落实“三个办法一个指引”关于贷款发放与支付的要求，贷款人应当设立独立的（）。

    • A、放款执行部门
    • B、贷款调查部门
    • C、内部审计部门
    • D、贷款审查部门

    正确答案:A

  • 第9题：

    判断题
    银行应定期审查其风险计量、监督与控制部门。原则上，该项工作应由内部审计师负责，无内部审计师的银行，可以将风险计量、监督与控制部门交给外部审计师审查。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    判断题
    采用内部模型测算市场风险的商业银行，其内部审计部门应定期对风险测算系统进行独立审核，审核范围涵盖交易部门的所有业务，可以不涵盖风险控制部门的相关业务。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    商业银行的（）部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。
    A

    授信部门

    B

    计财部门

    C

    内部审计

    D

    风险管理


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    银行采用内部模型法后，应该进行独立的内部审查程序。审查每年至少实施1次，并且应该覆盖交易部门与下列哪个部门：（）。
    A

    放款部门

    B

    外汇部门

    C

    风险控制部门

    D

    内部控制部门


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    若内部审计部门以外的部门对采购部门进行了审查，那么内部审计师在对采购部门进行审查时应该：

    A.考虑其他部门对采购部门已经做过的审查工作
    B.开展独立审计业务，不考虑其他部门对采购部门做过的审计工作
    C.相应地缩小审计范围
    D.完全采用内审部门以外的部门的审查结果

    答案：A
    解析：
    内部审计师可以考虑适当地参考和借鉴其他部门的审查结果。

  • 第14题：

    商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门。()


    答案：对
    解析：
    《商业银行内部控制指引》第四条明确规定，商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。这也是商业银行内部控制的原则之一。

  • 第15题：

    根据《商业银行内部控制指引》，商业银行（）履行内部控制的监督职能。

    • A、董事会
    • B、内控管理职能部门
    • C、内部审计部门
    • D、风险管理部门

    正确答案:C

  • 第16题：

    若内部审计部门以外的部门对采购部门进行了审查，那么内部审计师在对采购部门进行审查时应该：（）

    • A、考虑其他部门对采购部门已经做过的审查工作
    • B、开展独立审计业务，不考虑其他部门对采购部门做过的审计工作
    • C、相应地缩小审计范围
    • D、完全采用内审部门以外的部门的审查结果

    正确答案:A

  • 第17题：

    公司内部审计部门是公司内部控制制度的有机组成部分。当审计部门对系统开发情况进行检查时，内部审计部门应该选取哪种控制措施？（）

    • A、政策与程序
    • B、前馈控制
    • C、反馈控制
    • D、战略计划

    正确答案:B

  • 第18题：

    单位内部控制重大缺陷应该由以下哪个部门最终认定（）。

    • A、财务部门
    • B、内部控制评价部门
    • C、监事会
    • D、董事会

    正确答案:D

  • 第19题：

    定期（至少每年一次）对银行外汇风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价的银行内设部门是（）

    • A、合规部门
    • B、风险管理部门
    • C、审计部门
    • D、外部监管部门

    正确答案:C

  • 第20题：

    商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价。（）负责设计内部控制体系，组织、督促各业务部门、分支机构建立和健全内部控制。

    • A、内部控制的建设、执行部门
    • B、内部控制的监督、评价部门
    • C、内部控制的建设、监督部门
    • D、内部控制的执行、评价部门

    正确答案:A

  • 第21题：

    单选题
    定期（至少每年一次）对银行外汇风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价的银行内设部门是（）
    A

    合规部门

    B

    风险管理部门

    C

    审计部门

    D

    外部监管部门


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    以下（　）属于商业银行内部风险控制部门。
    A

    财务控制部门

    B

    内部审计部门

    C

    法律合规部门

    D

    风险管理委员会

    E

    风险管理部门


    正确答案： C,A
    解析： 每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。

  • 第23题：

    单选题
    单位内部控制重大缺陷应该由以下哪个部门最终认定（）。
    A

    财务部门

    B

    内部控制评价部门

    C

    监事会

    D

    董事会


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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