调查人员应实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符。

题目

调查人员应实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符。

相似考题

1.对客户开展加强型尽职调查,应采取以下措施()。A.核查客户或客户关联人员是否出现在反洗钱制裁名单中B.核实法定代表人或负责人信息，核实身份信息、联系信息等C.核实地址，可对客户的住所和(或)注册、办公地址进行实地核实D.了解其组织架构，包括但不限于：获取其成立章程，了解其成立的目的和意图(宗旨)、组织架构、业务范围、活动区域

2.下列哪一项不是调查核实的方法（）.A、核查资料B、询问相关人员C、查阅相关系统D、实地检查

3.信用贷款必须坚持实地双人调查，对客户提供资料的真实性和实际状况进行核实。（）

4.授信业务部门授信工作人员对客户调查和客户资料的验证应以()为主，()为辅。必要时，可通过()对客户资料的真实性进行核实。A、实地调查B、间接调查C、外部征信机构D、问卷调查E、电话调查

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  • 第1题：

    授信调查方式有：（）

    • A、对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。
    • B、应酌情、主动向政府有关部门及社会中介机构索取相关资料，以验证客户提供材料的真实性。
    • C、新客户实施双人调查制度。
    • D、必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实；

    正确答案:A,B,C,D

  • 第2题：

    “授信调查人员要核实验证所搜集资料的真实性，并对其真实性和有效性负责”指的是哪项授信调查原则（）。

    • A、双人实地原则
    • B、实地调查和间接辅助调查相结合的原则
    • C、真实性原则
    • D、及时性原则

    正确答案:C

  • 第3题：

    对客户调查和客户资料的验证应以（）为主，（）为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。

    • A、实地调查、间接调查
    • B、间接调查、实地调查
    • C、外部征信机构、实地调查
    • D、外部征信机构、间接调查

    正确答案:A

  • 第4题：

    商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（）为主，（）为辅必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实

    • A、实地调查、间接调查
    • B、间接调查、实地调查
    • C、审查、调查
    • D、以上答案都不正确

    正确答案:A

  • 第5题：

    下列不属于授信调查的原则的是（）。

    • A、双人实地原则。是指由两名授信调查人员应共同到客户实际生产经营和办公场所进行实地调查
    • B、实地调查和间接辅助调查相结合的原则。是指对客户的调查及其资料验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实
    • C、真实性原则。是指授信调查人员要核实验证所搜集资料的真实性，并对其真实性和有效性负责
    • D、持续监测原则。是指对客户的信息进行持续而监测和分析，以及时掌握客户的风险状况

    正确答案:D

  • 第6题：

    账务核查的内容主要包括（）。

    • A、客户的财务管理制度是否健全、内控机制是否完善、有效，主要会计政策是否合理、是否发生重大变化
    • B、查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符
    • C、对关键或异常会计科目或重大交易行为如有必要可与发票、出库单、发货单、银行入账单等原始凭证进行核对
    • D、对大额或异常应收款项或交易如有必要可向客户的交易对手单位进行查询核实等

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    判断题
    调查人员应实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    对客户调查和客户资料的验证应以（）为主，（）为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。
    A

    实地调查、间接调查

    B

    间接调查、实地调查

    C

    外部征信机构、实地调查

    D

    外部征信机构、间接调查


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    “对客户的调查及其资料验证应以实地调查为主，间接调查为辅，也可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实”指的是哪项授信调查原则（）。
    A

    双人实地原则

    B

    实地调查和间接辅助调查相结合的原则

    C

    真实性原则

    D

    及时性原则


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    账务核查的内容主要包括（）。
    A

    客户的财务管理制度是否健全、内控机制是否完善、有效，主要会计政策是否合理、是否发生重大变化

    B

    查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符

    C

    对关键或异常会计科目或重大交易行为如有必要可与发票、出库单、发货单、银行入账单等原始凭证进行核对

    D

    对大额或异常应收款项或交易如有必要可向客户的交易对手单位进行查询核实等


    正确答案： B,D
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    多选题
    联社信贷业务管理部要采取（）方式，对信用社上报材料进行复查核实。
    A

    电话咨询

    B

    实地调查

    C

    核实报表

    D

    查阅信贷管理系统


    正确答案： C,D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    商业银行对客户调查和客户资料的验证应以（）为主，（）为辅必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实
    A

    实地调查、间接调查

    B

    间接调查、实地调查

    C

    审查、调查

    D

    以上答案都不正确


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    调查人员应实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键或异常会计科目或重大交易行为可与发票、出库单、发货单、银行入账单等原始凭证进行核对。


    正确答案:正确

  • 第14题：

    联社信贷业务管理部要采取（）方式，对信用社上报材料进行复查核实。

    • A、电话咨询
    • B、实地调查
    • C、核实报表
    • D、查阅信贷管理系统

    正确答案:B,C,D

  • 第15题：

    关于企业信用等级评定的现场调查和访谈程序，下列说法正确的是：（）。

    • A、核实资料真实性。评级人员对企业提交的资料和数据进行审核，将复印件与原件进行核对，无误后签字并加盖“与原件一致”印章
    • B、审核企业财务信息。对企业提交的财务报表数据及相关信息进行现场核查，如实地查看原材料、半成品、产成品等存货数量，查看固定资产的计价是否合理，查阅会计凭证、会计账簿等相关重要信息与财务报表是否一致等
    • C、现场访谈。评级人员通过对企业财务数据的核查分析，结合宏观经济及整体产业经济特点，就存在的疑点问题，如企业生产、设备利用、经营管理、原材料和存货情况等形成调查提纲，与企业主要负责人、财务部门负责人等进行现场访谈，听取介绍情况，并到企业生产经营现场调查以核实有关情况的真实性
    • D、准备工作。在实地调查和现场访谈前，详细研究企业提交的资料，拟定调查和访谈提纲，做好充分准备

    正确答案:A,B,C,D

  • 第16题：

    “对客户的调查及其资料验证应以实地调查为主，间接调查为辅，也可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实”指的是哪项授信调查原则（）。

    • A、双人实地原则
    • B、实地调查和间接辅助调查相结合的原则
    • C、真实性原则
    • D、及时性原则

    正确答案:B

  • 第17题：

    商业银行对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主，间接调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。


    正确答案:正确

  • 第18题：

    判断题
    实地调查是指调查人员进行现场调查，通过账户核查、面谈、实地走访等手段获取客户有关信息。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    判断题
    调查人员应实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键或异常会计科目或重大交易行为可与发票、出库单、发货单、银行入账单等原始凭证进行核对。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    判断题
    授信调查人员对客户调查以双人实地调查为主，间接调查为辅，同时通过其他途径对客户资料的真实性进行核实。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    授信调查基本要求：（）
    A

    熟知客户和客户的业务。

    B

    核实客户资料的合法性、真实性和有效性。

    C

    核实客户报表等财务数据的真实性。

    D

    客户经理是授信调查的第一责任人，必须通过实地调查确保交通银行贷款用途合法合规。


    正确答案： B,A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    单选题
    账务核查不包括（）。
    A

    了解、判断客户的财务管理制度是否健全、内控机制是否完善、有效

    B

    了解、判断客户的主要会计政策是否合理、是否发生重大变化

    C

    实地查阅客户有关财务报表和账簿，对关键财务数据要核实“账表、账账、账实”是否相符

    D

    与客户销售人员交谈


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    信贷调查人员实地调查中，账务核查工作内容不包括（）。
    A

    了解、判断客户的财务管理制度是否健全

    B

    了解、判断客户的主要会计政策是否合理、是否发生重大变化

    C

    阅客户有关财务报表和账簿

    D

    查询人民银行征信系统中财务数据变化情况


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

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