在交易背景真实性调查和审核过程中，应重点加强“合同、发票、资金流、实物流、财务信息”等五个方面的控制和信息的相互印证，切实防范交易背景不实风险。

题目

在交易背景真实性调查和审核过程中，应重点加强“合同、发票、资金流、实物流、财务信息”等五个方面的控制和信息的相互印证，切实防范交易背景不实风险。

相似考题

1.对贴现票据真实性和贸易背景的审查主要从以下()方面入手。A、汇票所附合同、增值税发票所载交易内容须一致B、增值税发票金额应不小于汇票面额C、原则上交易合同日期应先于增值税发票开具日期D、交易合同、增值税发票应与企业原件核对，并加盖公章以示与原件核对无误

2.《国家外汇管理局关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知》（汇发【2016】7号）规定，银行为企业办理离岸转手买卖收支业务时，应逐笔审核合同、发票，并根据实际情况决定是否审核货权凭证，确保交易的真实性、合规性和合理性。

3.实地检查过程中，评估人员应该以企业是否真实购进“货物”为切入点，重点从（）三个方面核实企业购销业务的真实性。A、资金流B、实物流C、发票流D、人员流动

4.如何进行商户与交易对手间的贸易背景真实性审核()A.审查商品交易合同B.审查交易合同对应的发票C.查看交易合同对应货物的运输单据D.审查商户的纳税记录

更多“在交易背景真实性调查和审核过程中，应重点加强“合同、发票、资金流”相关问题

  • 第1题：

    为确保贷款用途真实性，在贷款支付前，应严格审核借款人提交的交易背景材料，对不同的贷款用途应采取不同调查方式。如下描述正确的是（）

    • A、用于房屋装修的，应提供装修合同、装修房屋权属证明，装修价格应与装修档次相匹配；调查装修公司是否具备经营资格，是否有不良记录。调查人应上门核实房屋装修的真实性，对房屋装修前和装修后拍照，并保存照片作为调查证明材料
    • B、用于购车的，应提供购车合同或协议等证明材料。重点关注二手车交易真实性，提交车辆交易过户、购车发票、购置税、车辆登记证、保险等证明材料
    • C、用于生产经营的，应提供购销合同或订货单，交易标的应与营业执照经营范围一致，通过电话、上门等方式向交易方核实交易的真实性，可采用拍照、录像等作为调查证明材料，并形成调查记录
    • D、用于其他明确用途的，应提供相应的用途证明材料，必要时应上门调查确认交易的真实性，并形成调查记录

    正确答案:A,B,C,D

  • 第2题：

    各行应加强客户交易背景调查，在反洗钱交易监测中发现账户存在大量转入转出交易的，应当按照“了解你的客户”原则，对单位或者个人客户的交易背景进行调查，调查要点应包括但不限于客户身份的真实性与合法性、客户交易的背景与实际财务状况等。


    正确答案:正确

  • 第3题：

    对贸易背景真实性核查最低防控要求有哪些（）。

    • A、办理业务必须取得购销合同增值税发票认证清单
    • B、确保物权真实完整有效
    • C、严格审核相关单据合同的真实性
    • D、确保单证相互，确保贸易背景真实

    正确答案:A,C,D

  • 第4题：

    承兑业务须基于真实的商品、劳务交易，对贸易合同的审核是判断贸易背景真实性的重要方式之一，经办行应切实做好贸易合同审查工作，防范交易背景虚假


    正确答案:正确

  • 第5题：

    在贴现业务中，判断真实贸易背景主要依据有（）

    • A、票面真实性
    • B、增值税发票
    • C、背书
    • D、真实交易合同

    正确答案:B,D

  • 第6题：

    多选题
    实地检查过程中，评估人员应该以企业是否真实购进“货物”为切入点，重点从（）三个方面核实企业购销业务的真实性。
    A

    资金流

    B

    实物流

    C

    发票流

    D

    人员流动


    正确答案： D,C
    解析： 暂无解析

  • 第7题：

    单选题
    进口类贸易融资额度提用前，应对贸易背景真实性、出口方资信等进行审核，并由国际业务部门对有关信用证条款、单证等出具必要的初审意见。其中，（）应重点对进口合同、代理合同、信用证条款等进行审核，特别是对关联企业信用证项下贸易背景的真实性要严格审核。
    A

     进口开证额度的使用

    B

     进口押汇额度的使用

    C

     提货担保额度的使用

    D

     进口保理额度的使用


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    判断题
    在交易背景真实性调查和审核过程中，应重点加强“合同、发票、资金流、实物流、财务信息”等五个方面的控制和信息的相互印证，切实防范交易背景不实风险。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    支行在办理汇出汇款业务时，应审核（）。
    A

    仅审核单据的合规性、合理性、逻辑性即可

    B

    仅审查基础交易背景的真实性即可

    C

    除了应审核单据的合规性、合理性、逻辑性，还应按照“展业三原则”及“全国外汇市场自律机制”的要求审查基础交易背景的真实性


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    多选题
    对贸易背景真实性核查最低防控要求有哪些（）。
    A

    办理业务必须取得购销合同增值税发票认证清单

    B

    确保物权真实完整有效

    C

    严格审核相关单据合同的真实性

    D

    确保单证相互，确保贸易背景真实


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    银行为防范国际贸易融资业务的交易欺诈风险，应当做的工作不包括（）。
    A

    审核商务合同的真实性

    B

    审核应收账款发票的真实性

    C

    审核验货证明等资料的真实性

    D

    审核回款期是否在90天以内


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    判断题
    承兑业务须基于真实的商品、劳务交易，对贸易合同的审核是判断贸易背景真实性的重要方式之一，经办行应切实做好贸易合同审查工作，防范交易背景虚假
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    在办理二手房屋按揭贷款的过程中，为加强交易真实性审查，应做到（）。

    • A、多渠道、多方式核实交易背景
    • B、坚持双人调查制度
    • C、委托房地产中介机构代办借款合同的签署
    • D、利用房屋权属系统查询功能，核实权属是否清晰

    正确答案:A,B,D

  • 第14题：

    办理银行承兑和贴现业务时，银行要认真审核贸易的真实性，包括对（）的审核。

    • A、业务贸易背景的真实性
    • B、电子合同
    • C、发票复印件
    • D、客户注册资本
    • E、发票真伪

    正确答案:A,C,E

  • 第15题：

    客户在华夏银行开办未来提货权融资业务，须提供的交易背景真实性材料不包括（）。

    • A、购销合同原件
    • B、增值税发票
    • C、拟质押货物明细
    • D、购销代理协议

    正确答案:C

  • 第16题：

    商业银行经营担保类和承诺类业务，无需审核交易背景的真实性。（）


    正确答案:错误

  • 第17题：

    多选题
    对贴现票据真实性和贸易背景的审查主要从以下（）方面入手。
    A

    汇票所附合同、增值税发票所载交易内容须一致

    B

    增值税发票金额应不小于汇票面额

    C

    原则上交易合同日期应先于增值税发票开具日期

    D

    交易合同、增值税发票应与企业原件核对，并加盖公章以示与原件核对无误


    正确答案： C,B
    解析： 暂无解析

  • 第18题：

    多选题
    在贴现业务中，判断真实贸易背景主要依据有（）
    A

    票面真实性

    B

    增值税发票

    C

    背书

    D

    真实交易合同


    正确答案： C,A
    解析： 暂无解析

  • 第19题：

    多选题
    贸易融资业务交易商业发票真实性审核，应注意（）
    A

    办理票据贴现或信用证交单时，应收集增值税发票，核实发票记载的交易对手是否与贸易合同一致

    B

    办理票据贴现或信用证交单时，应收集增值税发票，核实发票记载的货物描述是否与贸易合同一致

    C

    办理票据贴现或信用证交单时，应收集增值税发票，核实发票记载的交易金额是否与贸易合同一致

    D

    上网核查发票真实性，并在业务存续期管理过程中定期跟踪核查发票真伪


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第20题：

    多选题
    在办理二手房屋按揭贷款的过程中，为加强交易真实性审查，应做到（）。
    A

    多渠道、多方式核实交易背景

    B

    坚持双人调查制度

    C

    委托房地产中介机构代办借款合同的签署

    D

    利用房屋权属系统查询功能，核实权属是否清晰


    正确答案： A,B
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    判断题
    各行应加强客户交易背景调查，在反洗钱交易监测中发现账户存在大量转入转出交易的，应当按照“了解你的客户”原则，对单位或者个人客户的交易背景进行调查，调查要点应包括但不限于客户身份的真实性与合法性、客户交易的背景与实际财务状况等。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    《国家外汇管理局关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知》（汇发【2016】7号）规定，银行为企业办理离岸转手买卖收支业务时，应逐笔审核合同、发票，并根据实际情况决定是否审核货权凭证，确保交易的真实性、合规性和合理性。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    多选题
    办理银行承兑和贴现业务时，银行要认真审核贸易的真实性，包括对（）的审核。
    A

    业务贸易背景的真实性

    B

    电子合同

    C

    发票复印件

    D

    客户注册资本

    E

    发票真伪


    正确答案： E,B
    解析： 暂无解析

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