低值易耗品稽核的重点：是否确定了专人管理，（）是否相符，人员调离后是否进行了移交。A、账、卡、实物B、账、卡、簿C、账、卡、簿、表、实物D、账、卡、簿、表

第1题：

特快专递投递人员回班后，以下关于邮件稽核的说法正确的是（）。

• A、稽核查看是否与出班投递邮件总数相符
• B、稽核查看是否与派揽邮件总数相符
• C、稽核查看是否与派投邮件总数相符
• D、稽核查看是否与收寄邮件总数相符

第2题：

有价卡换卡稽核要点（）

• A、用户提交申请，经县公司业务管理审核
• B、是否为已销售的有价卡
• C、CRM系统数据与实际换卡数据是否相符
• D、用户提交申请，被确定为坏卡或损卡的情况下才能换卡，CRM系统锁卡记录与实物序号一致

第3题：

稽核人员对补收业务的稽核内容有（）

• A、稽核营业前台所操作的业务资料是否齐全；系统操作是否与资料一致
• B、稽核营业前台是否按审批权限进行操作
• C、对稽该后、确认无误的业务资料按月装订存档、备查
• D、以上均是

第4题：

低值易耗品的管理，从哪些方面稽核（）。

• A、检查是否加强低值易耗品的日常管理，建立低值易耗品管理台账，详细登记：物品名称、数量、价格、购买日期、领用数量、用途及领用人签名等，是否真实、全面、及时地记录低值易耗品的增减变化情况
• B、查阅低值易耗品账、卡、簿，核对低值易耗品库存，账实是否相符
• C、是否确定专人管理，人员调离后是否进行移交；核销时是否手续齐全
• D、购臵、领用、报废是否有相应的审批手续和领用登记制度；是否定期不定期进行盘点、清查，对盘盈、盘亏、报废、毁损的低值易耗品，是否查明原因，明确责任，属人为损坏、丢失的，是否由责任人按规定赔偿

第5题：

会计机构内部稽核制度的内容主要包括（）。

• A、审核单位的财务、成本、费用等计划指标项目是否齐全，指标编制依据是否可靠
• B、审核单位实际发生的经济业务或财务收支是否合法
• C、审核会计资料的内容是否真实、完整
• D、审核各项财产物资的增减变动和结存情况，确定账实是否相符

第6题：

稽核人员的主要工作之一是复核工单填写质量，包括（）。

• A、协议填写是否规范
• B、是否留存有效证件复印件
• C、用户是否签字
• D、签字是否与机主姓名和证件姓名相符

第7题：

对消防安全重点单位履行法定消防安全职责情况的监督抽查，除检查107号令第十条规定的内容外，还应当检查的内容包括（）

• A、是否确定消防安全管理人
• B、是否开展每日防火巡查并建立巡查记录
• C、是否定期组织消防安全培训和消防演练
• D、是否建立消防档案、确定消防安全重点部位
• E、对属于人员密集场所的消防安全重点单位，还应当检查单位灭火和应急疏散预案中承担灭火和组织疏散任务的人员是否确定

第8题：

取消交易的稽核重点有哪些（）。

• A、更改原因是否合理
• B、是否是柜员原因造成错误进行修改
• C、是否有授权人签字
• D、业务章戳是否加盖齐全

第9题：

第10题：

第11题：

第12题：

第13题：

对卷烟、雪茄烟生产企业的专卖品仓储环节监管的重点是（）。

• A、是否建立专卖品仓储管理制度
• B、是否定期盘存专卖品
• C、专卖品账、实是否相符
• D、以上选项都是

第14题：

对终端销售业务稽核需要注意的要点（）

• A、是否与CRM系统报表数据一致，与出库单是否相符
• B、是否与CRM系统报表数据一致，资金是否上缴
• C、是否与公司营销政策相符，是否与CRM报表数据一致，资金是否完整上缴
• D、是否与CRM系统报表数据一致，资金是否上缴，是否与营业日报相符

第15题：

为加强银企对账管理，指定专人每半个月核对一次银行账户交易情况，编制银行余额调节表并由其他人员进行审核，确定银行存款账面余额与银行对账单余额是否调节相符。查明各类银行未达账项的内容和产生原因，并及时跟踪清理。

第16题：

（）组织相关人员对沿线地形、地貌和地质进行现场调查，以确定设计与实际是否相符。

第17题：

稽核人员主要是复核工单填写质量，包括协议填写是否规范、有效证件是否留存、复印是否清晰、是否装订整齐、用户是否签字、签字是否与机主姓名和证件姓名相符等，复核后要在工单（）位置处签字。

第18题：

营业网点接到再贴现凭证和贴现票据，应重点审核（）。

• A、商业汇票是否真实、是否到期、有无涂改
• B、再贴现凭证签章与预留印鉴是否相符
• C、利息计算是否正确
• D、再贴现凭证上是否有货币信贷部门审批同意字样，有关人员签章是否齐全

第19题：

稽核人员调离稽核岗位时，应主动交回稽核证和稽核资格证。

第20题：

第21题：

第22题：

第23题：