某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（）A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、8000万元

题目

某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（）

  • A、1000万元
  • B、3000万元
  • C、5000万元
  • D、8000万元
相似考题

1.某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行2年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（ ）。 A．1000万元 B．3000万元 C．5000万元 D．8000万元

2.某上市公司的总资产为56800万元，净资产为25560万元，其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律、法规的规定。 ( )A．正确B．错误

3.某有限责任公司拟发行公司债券，根据规定，不符合公司债券发行条件的有(该有限责任公司净资产为人民币4000元、本次发行后该有限责任公司累计债券余额为最近一期末净资产的50%、本次募集的资金，该公司将用于非生产性支出）。

4.上市公司的股东申请发行可交换公司债券时，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的( )。A.30%B.40%C.50%D.60%

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  • 第1题：

    上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的( )。

    A．20%

    B．400/0

    C．500/0

    D．70%


    正确答案：B
    28．B【解析】根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，上市公司股东申请发行可交换公司债券的，在债券发行后累计公司债券余额不能超过最近1期末净资产额的40 010。

  • 第2题：

    申请发行可交换公司债券应满足本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%。 （ ）


    正确答案：B
    掌握可交换公司债券发行的基本要求。见教材第八章第五节，P277。

  • 第3题：

    上市公司发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的50%。（ ）


    正确答案：×
    【考点】掌握我国的股票发行类型和股票发行条件。见教材第六章第一节，P207。

  • 第4题：

    某上市公司拟公开发行可转换公司债券，其最近一期期末经审计的净资产为10亿元，下列有关该公司提供发行债券担保的情况中，说法正确的有（　）。

    A.该公司应当提供担保
    B.该公司可以就债券本金提供部分担保
    C.证券公司可以作为其担保人
    D.上市商业银行可以作为其担保人

    答案：A,D
    解析：
    公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。所以选项A、D当选。

  • 第5题：

    某上市公司最近一期末净资产为46亿元，拟发行分离交易的可转换公司债券，权证行权比例为1：1，行权价不低于36元，权证发行后在交易所上市交易。要达到上述条件，此次分离交易可转换公司债券发行额在18亿元至18．4亿元之间。（　　）


    答案：对
    解析：
    分离交易可转债发行条件之一为：“本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。”因此本次预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过46x40％=-18．4亿元。
    《上海证券交易所权证管理暂行办法》和《深圳证券交易所权证管理暂行办法》都规定了申请上市的权证不能低于5000万份，在权证行权比例为1：1，行权价不低于36元的情况下，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量至少为18亿元。

  • 第6题：

    上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的()。

    A:20%
    B:40%
    C:50%
    D:70%

    答案：B
    解析：
    根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》的规定，上市公司股东申请发行可交换公司债券的，在债券发行后累计公司债券余额不能超过最近1期末净资产额的40%。

  • 第7题：

    申请发行可交换公司债券应满足本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的30％。（）


    正确答案:错误

  • 第8题：

    某有限责任公司拟申请发行公司债券。该公司净资产为3亿元人民币，三年前该公司曾发行五年期债券6000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过（）。

    • A、9000万元
    • B、6000万元
    • C、3000万元
    • D、1500万元

    正确答案:B

  • 第9题：

    上市公司的股东申请发行可交换公司债券时，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（　）。

    • A、30%
    • B、40%
    • C、50%
    • D、60%

    正确答案:B

  • 第10题：

    判断题
    某上市公司的总资产为56800万元,净资产为25560万元,其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律､法规的规定。（　）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 对
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    某有限责任公司的净资产额为12亿元人民币，拟申请首次公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》的规定的是（　　）。
    A

    拟发行的公司债券期限为3年

    B

    该公司债券的拟发行额为人民币4800万元

    C

    筹集的资金拟用于修建职工活动中心

    D

    该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息


    正确答案： C
    解析：
    根据《证券法》，公开发行公司债券应当符合的条件包括：①股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；②累计债券余额不超过公司净资产的40%；③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息；④筹集的资金投向符合国家产业政策；⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平；⑥国务院规定的其他条件。C项，公开发行公司债券筹集的资金必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。

  • 第12题：

    单选题
    某股份有限公司拟申请发行可转换公司债券。该公司最近一期末经审计净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行可转换债券额最多不得超过（　）
    A

    1000万元

    B

    3000万元

    C

    5000万元

    D

    8000万元


    正确答案： B
    解析： 本题考核点是发行可转换公司债券的条件。
    发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%，即20000×40%=8000万元，但应减去未到期的债券3000万元。
    因此该公司此次发行可转换公司债券额最多不得超过8000-3000=5000万元。

  • 第13题：

    某有限责任公司拟申请发行公司债券。该公司净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过（ ）。

    A．1000万元

    B．3000万元

    C．5000万元

    D．8000万元


    正确答案：C

  • 第14题：

    上市公司发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的50%。（ ）

    A．正确

    B．错误


    正确答案：×
    B
    上市公司发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%，而不是“50%”。

  • 第15题：

    某上市公司的总资产为56800万元，净资产为25560万元，其拟申请发行12000万元的可转换公司债券。该公司申请发行的可转换公司债券额度符合有关法律、法规的规定。（ ）


    正确答案：×
    本题考核点是可转换公司债券的发行条件。按规定，上市公司发行可转换公司债券，应当符合的条件之一是：累计债券余额不超过公司净资产额的40%。本题中，可转换公司债券占公司净资产额的47%(12000÷25560)，不符合规定。 
    【该题针对“上市公司发行可转换公司债券的条件”知识点进行考核】 

  • 第16题：

    上市公司最近一期末经审计的净资产为14亿元，拟发行5亿元可转债，某煤炭企业为其发行可转换公司债券提供担保，该煤炭企业最近一期经审计的总资产为10亿元，净资产为5亿元，无其他担保事项，则该煤炭企业可以为上市公司提供担保。（　　）


    答案：错
    解析：
    提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额；
    本题上市公司拟发行5亿元可转债，则本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用合计一定超过5亿元，煤炭企业净资产仅为5亿元不能为该上市公司提供担保。

  • 第17题：

    下列债券必须提供担保的有（）。
    Ⅰ．甲上市公司最近一期末经审计的净资产为60亿元，公开发行15亿元的可转换公司债券
    Ⅱ．乙公司最近一期末经审计的净资产为80亿元，公开发行10亿元的可交换公司债券Ⅲ．丙上市公司最近一期末经审计的净资产为100亿元，非公开发行50亿元公司债券Ⅳ．丁公司主体评级为AA+，面向公众投资者公开发行15亿元公司债券

    A、Ⅰ
    B、Ⅱ
    C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》第20条规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。
    Ⅱ项，根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定（证监会公告[2008]41号）》，申请发行可交换公司债券，应当符合的规定之一是：本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物。即强制担保。
    Ⅲ、Ⅳ两项，公司债券没有强制担保要求。

  • 第18题：

    某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为 2 亿元人民币，3 年前该公司曾发行 1 年期债券 3000 万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（　）。

    A、1000 万元
    B、3000 万元
    C、5000 万元
    D、8000 万元

    答案：D
    解析：
    根据规定，累计债券余额不超过公司净资产的 40%。本题中，公司累计债券总额不得超过 8000 万元（净资产 20000 万元×40%＝8000 万元）。

  • 第19题：

    某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过（）。

    • A、1000万元
    • B、3000万元
    • C、5000万元
    • D、8000万元

    正确答案:D

  • 第20题：

    下列债券必须提供担保的有（）。 Ⅰ甲上市公司最近1期末经审计的净资产为60亿元，公开发行15亿元的可转换公司债券 Ⅱ乙公司最近1期末经审计的净资产为80亿元，公开发行10亿元的可交换公司债券 Ⅲ丙上市公司最近1期末经审计的净资产为100亿元，非公开发行50亿元公司债券 Ⅳ丁公司主体评级为AA+，面向公众投资者公开发行15亿元公司债券

    • A、Ⅰ
    • B、Ⅱ
    • C、Ⅲ、Ⅳ
    • D、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • E、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:B

  • 第21题：

    单选题
    某有限责任公司的净资产额为1.2亿元人民币，拟申请首次公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合《证券法》规定的是（　）。
    A

    拟发行的公司债券期限为3年

    B

    该公司债券的拟发行额为人民币4800万元

    C

    拟分期发行，自证监会核准发行之日起，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应当在24个月内发行完毕

    D

    该公司最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息


    正确答案： D
    解析：

  • 第22题：

    单选题
    下列债券必须提供担保的有（　　）。[2016年10月真题]Ⅰ．甲上市公司最近一期末经审计的净资产为60亿元，公开发行15亿元的可转换公司债券Ⅱ．乙公司最近一期末经审计的净资产为80亿元，公开发行10亿元的可交换公司债券Ⅲ．丙上市公司最近一期末经审计的净资产为100亿元，非公开发行50亿元公司债券Ⅳ．丁公司主体评级为AA＋，面向公众投资者公开发行15亿元公司债券
    A

    Ⅰ

    B

    Ⅱ

    C

    Ⅲ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    E

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： B
    解析：
    Ⅰ项，《上市公司证券发行管理办法》（2020年修订）第20条规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。Ⅱ项，根据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，申请发行可交换公司债券应当符合的规定之一是：本次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%，且应当将预备用于交换的股票设定为本次发行的公司债券的担保物。即强制担保。Ⅲ、Ⅳ两项，公司债券没有强制担保要求。

  • 第23题：

    单选题
    某股份有限公司拟申请发行公司债券。该公司净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行五年期债券3000万元。该公司此次发行的债券额最多不得超过（）。
    A

    1000万元

    B

    3000万元

    C

    5000万元

    D

    7000万元


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第24题：

    单选题
    某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过()
    A

    1000万元

    B

    3000万元

    C

    5000万元

    D

    8000万元


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

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