融资性担保公司董事会或监督管理部门（岗位）应对董事长或其经营负责人实施年度专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报所在地行业主管部门备案。主要负责人离任时，须进行离任审计。

题目

融资性担保公司董事会或监督管理部门（岗位）应对董事长或其经营负责人实施年度专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报所在地行业主管部门备案。主要负责人离任时，须进行离任审计。

相似考题

1.证券公司应当在审计结束后4个月内，将证券营业部负责人离任审计报告报证券营业部所在地及公司住所地证监局备案。 （ ）

2.证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起()个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构，未报送审计报告的，离任的高级管理人员不得在其他证券公司任职。A:2 B:3 C:5 D:7

3.以下关于基金管理公司高级管理人员离任审计与离任审查的说法，正确的是()A:基金管理公司董事长离任的，中国证监会将对其进行离任审计B:基金管理公司副总经理离任时，公司应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计C:在离任或者责任查期间，基金管理公司高级管理人员不得到其他基金管理公司任职D:基金托管部门高级管理人员离任时，相关相构应立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计

4.财务公司董事、高级管理人员离任，应当由财务公司依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。此题为判断题(对，错)。

更多“融资性担保公司董事会或监督管理部门（岗位）应对董事长或其经营负责人实施年度专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报所在地行业主管部门备案。主要负责人离任时，须进行离任审计。”相关问题

  • 第1题：

    期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计，（ ）对离任审计报告签字确认。

    A、财务经理
    B、公司总经理
    C、人事经理
    D、首席风险官

    答案：B,D
    解析：
    根据《期货营业部管理规定(试行)》第九条的规定，期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计，公司总经理、首席风险官对离任审计报告签字确认。

  • 第2题：

    经济责任审计一般包括（）或离任时的审计。


    正确答案:任期内、任期届满

  • 第3题：

    股份公司审计稽查部审计内容包括（）。

    • A、例行审计
    • B、专项审计
    • C、离任审计
    • D、项目审计

    正确答案:A,B,C,D

  • 第4题：

    融资性担保公司董事会或监督管理部门（岗位）应对董事长或其经营负责人实施年度与项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报所在地行业主管部门备案。主要负责人离任时，须进行离任审计。


    正确答案:错误

  • 第5题：

    证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起3个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。前款规定的审计报告未报送国务院证券监督管理机构的，离任人员不得在其他证券公司任职。


    正确答案:错误

  • 第6题：

    各级要坚持离任审计制度，（）离任前必须进行审计。

    • A、军政主要领导
    • B、分管后勤的领导
    • C、后勤部（处）长
    • D、财务部门负责人

    正确答案:A

  • 第7题：

    财务公司董事、高级管理人员离任，应当由财务公司依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。（）


    正确答案:错误

  • 第8题：

    现场审计包括（）。

    • A、常规审计
    • B、常规审计、专项审计等两种形式
    • C、常规审计、专项审计、离任审计等三种形式
    • D、常规审计、专项审计、离任审计和后续审计等四种形式

    正确答案:D

  • 第9题：

    单选题
    内部审计机构应当在本年度编制下年度审计计划，并报经（）批准。
    A

    组织董事会

    B

    最高管理层

    C

    内部审计机构负责人

    D

    董事会或者最高管理层


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    判断题
    财务公司董事、高级管理人员离任，应当由财务公司依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。（）
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    当内部审计人员发现存在严重损害客观性的因素时，应该（）。
    A

    内部审计人员应及时向审计项目负责人或内部审计机构负责人报告客观性受损的情况

    B

    内部审计机构负责人应及时向董事会或最高管理层报告，披露客观性受损的具体情况

    C

    应对这些因素的严重性进行评估，并考虑是否已存在降低其影响的措施

    D

    制定并实施系统、有效的内部审计质量控制政策和程序


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    农村商业银行董事会设董事长1人，可设副董事长1至2人，董事长为法定代表人。董事长、副董事长每届任期（）年，可连选连任，离任时须进行离任审计。
    A

    1

    B

    2

    C

    3

    D

    4


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计，()对离任审计报告签字确认。

    A.财务经理
    B.公司总经理
    C.人事经理
    D.首席风险官

    答案：B,D
    解析：
    根据《期货营业部管理规定（试行）》第九条的规定，期货公司应当对离任营业部负责人任职期间的合规经营情况进行离任审计，公司总经理、首席风险官对离任审计报告签字确认。

  • 第14题：

    上市公司设立内部审计部门，对公司财务管理、内部控制制度建立和执行情况进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必须专职，（）

    • A、财务负责人提名，总经理任免
    • B、总经理提名，董事会任免
    • C、由审计委员会提名，董事会任免
    • D、董事会提名，股东大会任免

    正确答案:C

  • 第15题：

    基层机构网点负责人进行轮岗后，不必再对其实施离任审计。


    正确答案:错误

  • 第16题：

    村镇银行董事会或监督管理部门岗位应对行长实施年度专项审计。


    正确答案:正确

  • 第17题：

    审计项目负责人应当在审计项目实施前编制项目审计方案，并报经（）批准。

    • A、董事会
    • B、内部审计机构负责人
    • C、会计主管
    • D、最高管理层

    正确答案:B

  • 第18题：

    农村商业银行董事会设董事长1人，可设副董事长1至2人，董事长为法定代表人。董事长、副董事长每届任期（）年，可连选连任，离任时须进行离任审计。

    • A、1
    • B、2
    • C、3
    • D、4

    正确答案:C

  • 第19题：

    财务公司的董事、高级管理人员离任，应当由（）依照有关规定进行离任审计，并将离任审计报告报中国银行业监督管理委员会。

    • A、财务公司审计委员会
    • B、财务公司稽核部
    • C、母公司
    • D、财务公司监事会

    正确答案:C

  • 第20题：

    内部审计机构应当在本年度编制下年度审计计划，并报经（）批准。

    • A、组织董事会
    • B、最高管理层
    • C、内部审计机构负责人
    • D、董事会或者最高管理层

    正确答案:D

  • 第21题：

    单选题
    基层营业机构负责人轮岗同时必须实施（）。
    A

    监督

    B

    考试

    C

    离任审计

    D

    考核


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    判断题
    村镇银行董事会或监督管理部门岗位应对行长实施年度专项审计。
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    （   ）是按年度审计项目计划，对辖内分支机构的重点关注业务领域或项目有计划进行专项审计。
    A

    全面审计

    B

    专项审计

    C

    离任审计

    D

    特别审计


    正确答案： B
    解析：

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