全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是（）。A、一线岗位实行双人、双责、双职B、相关部门、相关岗位之间相互监督制衡C、内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈D、会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈

题目

全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是（）。

  • A、一线岗位实行双人、双责、双职
  • B、相关部门、相关岗位之间相互监督制衡
  • C、内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
  • D、会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈
相似考题

1.基金托管人内部控制的制度建设，需要（ ）。 A．建立完善的稽核监督体系 B．明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责 C．严格内部管理制度 D．划分岗位薪酬等级

2.以下属于投资银行类业务内部控制的是（ ）。A.项目组诚实守信、勤勉尽责开展执业活动，业务部门加强对业务人员的管理，确保其规范执业 B.建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线 C.建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线 D.建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线

3.金融机构内部控制要求建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工程程序作为（）。(三级)

4.按照《证券公司内部控制指引》的要求，证券公司内部控制的组织结构要求设立严密有效的三道业务防线，其中，道防线、第二道防线和第三道防线分别是（ ）。 Ⅰ.建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线 Ⅱ.建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线 Ⅲ.建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检査和反馈的防线A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅰ C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅰ、Ⅱ

参考答案和解析
正确答案:A,B,C
更多“全面系统、切实可行的内部控制制度要求建立的三道监控防线是（）。A、一线岗位实行双人、双责、双职B、相关部门、相关岗位之间相互监督制衡C、内部稽核部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈D、会计部门对各岗位、各机构、各项业务全面实施监督反馈”相关问题

  • 第1题：

    金融机构内部控制要求建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工程程序作为第三道监控防线。(三级)

    A对

    B错


    错
    略

  • 第2题：

    金融机构内部控制要求建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工程程序作为第三道监控防线。(三级)


    正确答案:错误

  • 第3题：

    行政事业单位应当建立健全（），明确各相关部门或岗位在内部监督中的职责权限，规定内部监督的程序和要求，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价。

    • A、预算控制制度
    • B、授权审批制度
    • C、不相容岗位分离制度
    • D、内部监督制度

    正确答案:D

  • 第4题：

    根据监控体系内部控制的基本要求，下列说法错误的是（）。

    • A、各社会保险经办机构对涉及各项社会保险基金收入、支出、证券买卖等重要的资金业务的办理与管理，由一个系统或一个职能部门执掌
    • B、属于单人、单岗处理业务的岗位，必须有相应的后续监督机制
    • C、要建立业务文件在相关部门和相关岗位之间传递的制度和标准，明确文件签字的授权
    • D、社会保险经办机构内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督，内部监督部门必须独立地监督各项业务活动

    正确答案:A

  • 第5题：

    贷款人应完善（），实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制.

    • A、外部控制机制
    • B、内部控制机制
    • C、风险控制机制
    • D、考核问责机制

    正确答案:B

  • 第6题：

    贷款人应（　），将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

    • A、完善内部控制机制
    • B、实行贷款全流程管理
    • C、全面了解客户和项目信息
    • D、建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制

    正确答案:A,B,C,D

  • 第7题：

    单选题
    社会保险经办机构内部监控体系中，业务相关部门、相关岗位之间相互监督、制约属于（）。
    A

    第一道监控防线

    B

    第二道监控防线

    C

    第三道监控防线

    D

    第四道监控防线


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

  • 第8题：

    单选题
    建立由内部审计等监督检查部门对各部门、各分支机构及其各岗位全面监督反馈的第（）道防线。内部审计和合规监察等监督检查部门独立于其他部门，并对内控制度的执行情况实施检查和反馈。
    A

    一

    B

    二

    C

    三

    D

    四


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第9题：

    单选题
    建立相关部门、相关岗位之间相互监督的第（）道防线。相关部门和岗位之间要建立业务处理顺畅传递的工作程序和制衡机制。
    A

    一

    B

    二

    C

    三

    D

    四


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第10题：

    判断题
    金融机构内部控制要求建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工程程序作为第三道监控防线。(三级)
    A

    对

    B

    错


    正确答案： 错
    解析： 暂无解析

  • 第11题：

    单选题
    根据监控体系内部控制的基本要求，下列说法错误的是（）。
    A

    各社会保险经办机构对涉及各项社会保险基金收入、支出、证券买卖等重要的资金业务的办理与管理，由一个系统或一个职能部门执掌

    B

    属于单人、单岗处理业务的岗位，必须有相应的后续监督机制

    C

    要建立业务文件在相关部门和相关岗位之间传递的制度和标准，明确文件签字的授权

    D

    社会保险经办机构内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督，内部监督部门必须独立地监督各项业务活动


    正确答案： C
    解析： 暂无解析

  • 第12题：

    单选题
    资产公司及各分支机构依据自身实际情况设立顺序递进、权责统一、严格高效的内部控制防线，其中建立由内部审计等监督检查部门对各部门、各分支机构及其各岗位全面监督反馈，属于（）。
    A

    第一道

    B

    第二道

    C

    第三道

    D

    第四道


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    社会保险经办机构内部监控体系中，内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督属于（）。

    • A、第一道监控防线
    • B、第二道监控防线
    • C、第三道监控防线
    • D、第四道监控防线

    正确答案:D

  • 第14题：

    基金托管人内部控制的制度建设，需要（）。

    • A、建立完善的稽核监督体系
    • B、明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责
    • C、严格内部管理制度
    • D、划分岗位薪酬等级

    正确答案:A,B,C

  • 第15题：

    下列不属于单位建立健全内部监督制度的是（）。

    • A、明确各相关部门的职责权限
    • B、明确各岗位的职责权限
    • C、规定内部监督的程序
    • D、国务院审计机关对单位进行的审计

    正确答案:D

  • 第16题：

    社会保险经办机构内部监控体系中，业务相关部门、相关岗位之间相互监督、制约属于（）。

    • A、第一道监控防线
    • B、第二道监控防线
    • C、第三道监控防线
    • D、第四道监控防线

    正确答案:C

  • 第17题：

    银行业金融机构开展固定资产贷款业务应着重从（）完善其内部控制，防范信贷管理风险。

    • A、实行贷款全流程管理
    • B、全面了解客户和项目信息
    • C、建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制
    • D、将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位
    • E、建立各岗位的考核和问责机制

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第18题：

    建立相关部门、相关岗位之间相互监督的第（）道防线。相关部门和岗位之间要建立业务处理顺畅传递的工作程序和制衡机制。

    • A、一
    • B、二
    • C、三
    • D、四

    正确答案:B

  • 第19题：

    多选题
    根据《证券公司内部控制指引》，证券公司依据所处环境和自身经营特点设立业务监控防线包括（　　）。
    A

    重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线

    B

    相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线

    C

    独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线

    D

    部门人事任职、培训、入岗一体化的防线


    正确答案： C,A
    解析：
    《证券公司内部控制指引》第十三条规定，证券公司应建立清晰合理的组织结构，依据所处环境和自身经营特点设立严密有效的三道业务监控防线：即建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的防线，建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的防线，建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的防线。

  • 第20题：

    多选题
    贷款人应（　），将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。
    A

    完善内部控制机制

    B

    实行贷款全流程管理

    C

    全面了解客户和项目信息

    D

    建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制


    正确答案： A,B,C,D
    解析： 暂无解析

  • 第21题：

    多选题
    银行业金融机构开展固定资产贷款业务应着重从（）完善其内部控制，防范信贷管理风险。
    A

    实行贷款全流程管理

    B

    全面了解客户和项目信息

    C

    建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制

    D

    将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位

    E

    建立各岗位的考核和问责机制


    正确答案： B,C
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    填空题
    金融机构内部控制要求建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工程程序作为（）。(三级)

    正确答案： 第二道监控防线
    解析： 暂无解析

  • 第23题：

    单选题
    社会保险经办机构内部监控体系中，内部监督部门对各岗位、各部门、各项业务全面实施监督属于（）。
    A

    第一道监控防线

    B

    第二道监控防线

    C

    第三道监控防线

    D

    第四道监控防线


    正确答案： D
    解析： 暂无解析

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