集合计划推广结束后，应由（），若符合成立条件，则管理人宣告集合计划成立A、律师事务所出具律师函B、会计师事务所出具验资报告C、审计师出具审计报告D、证券业协会出具备案报告

题目

集合计划推广结束后，应由（），若符合成立条件，则管理人宣告集合计划成立

  • A、律师事务所出具律师函
  • B、会计师事务所出具验资报告
  • C、审计师出具审计报告
  • D、证券业协会出具备案报告
相似考题

1.基金管理人依法发售基金份额，募集基金，应当向国务院证券监管机构提交( )文件，并经管理机构核准。A．申请报告B．基金托管协议草案C．法定验资机构出具的验资报告D．会计师事务所审计的基金管理人近3年的财务会计报告E．律师事务所出具的法律意见书

2.财政部门监督检查会计师事务所出具审计报告的程序和内容，是对会计师事务所出具的审计报告进行重点抽查。( )A．正确B．错误

3.下列属于注册会计师及其所在的会计师事务所业务范围的有（ ）。 A．审查企业财务会计报告，出具审计报告 B．验证企业资本，出具验资报告 C．办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告 D．承办会计咨询、服务业务

4.下列业务中,会计师事务所可以为客户提供服务的有()A、审查企业会计报表，出具审计报告B、验资企业资本，出具验资报告C、办理企业合并、分立、清算等业务，出具有关报告D、承办会计咨询、会计服务业务

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  • 第1题：

    投资者申购缴款结束后，发行火应聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。 （ ）


    正确答案：×
    投资者申购缴散结束后，主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对申购资金进行验证，并出县验资报告；首次公开发行股票的，还应当聘请律师事务所对向战略投资者、询价对象的询价和配售行为是否符合法律、行政法规及《证券发行与承销管理办法》的规定等进行鉴证，并出具专项法律意见书。

  • 第2题：

    发起人资金到位后，由（ ）现场验资并出具验资报告。 A．资金评估事务所 B．会计师事务所 C．律师事务所 D．工商管理部门


    正确答案：B
    考点：掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P83。

  • 第3题：

    根据我国资产业务管理的相关规定，集合资产管理计划推广结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行（ ）。

    A．资产管理验证并出具报告

    B．验资并出具验资报告

    C．审计证券公司资产组合问题并出具报告

    D．审计客户资金来源并出具报告


    正确答案：B

  • 第4题：

    发起人资金到位后，由()现场验资，并出具验资报告。

    A:资金评估事务所
    B:会计师事务所
    C:律师事务所
    D:工商管理部门

    答案：B
    解析：
    企业设立验资账户，各发起人按发起人协议规定的出资方式、出资比例出资，以实物资产出资的应办理完毕有关产权转移手续。资金到位后，由会计师事务所现场验资，并出具验资报告。

  • 第5题：

    深圳证券交易所规定，会员应当在集合资产管理计划成立后5个工作日内向深圳证券交易所提交的书面材料包括（）。

    A.集合资产管理计划托管协议
    B.集合资产管理计划推广、设立情况
    C.集合资产管理计划验资报告（复印件加盖会员公章）
    D.中国证监会出具的集合资产管理计划批准文件或无异议函


    答案：A,B,C,D
    解析：
    根据深圳证券交易所的有关规定，会员应当在集合资产管理计划成立后5个工作日内向深圳证券交易所提交以下书面材料：中国证监会出具的集合资产管理计划批准文件或无异议函，集合资产管理计划说明书，集合资产管理合同范本，集含资产管理计划托管协议，集合资产管理计划推广、设立情况，集合资产管理计划验资报告(复印件加盖会员公章）。

  • 第6题：

    注册会计师及其所在的会计师事务所的业务范围包括()。

    A:审查企业会计报表，出具审计报告
    B:验证企业资本，出具验资报告
    C:办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告
    D:法律、行政法规规定的其他审计业务

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考核社会监督及会计师事务所的业务范围。

  • 第7题：

    下列关于资产管理计划推广销售的说法，错误的是(　　)。

    A. 证券公司不得通过广播、电视、报刊及其它证券公司推广集合资产管理计划
    B. 推广期间，客户资金应存入集合计划份额登记机构指定的专门账户
    C. 集合资产管理计划应当面向合格投资者推广
    D. 推广结束后对募集资金的验资工作应由具备证券相关业务资格的会计事务所完成并出具验资报告

    答案：A
    解析：
    证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。
    集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人：
    第一，个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币。
    第二，公司、企业等机构净资产不低于1 000万元人民币。
    依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。
    证券公司及其他推广机构不得通过广播、电视、报刊、互联网及其他公共媒体推广资产管理计划。
    集合计划推广期间，证券公司、代理推广机构应当在规定期限内，将客户参与资金存入集合计划份额登记机构指定的专门账户。集合计划设立完成、开始投资运营之前，不得动用客户参与资金。集合计划推广结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对集合计划募集的资金进行验资，出具验资报告。

  • 第8题：

    集合资产管理计划推广活动结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行（　　）。

    A.评估
    B.审计
    C.验资
    D.稽核

    答案：C
    解析：
    集合资产管理计划推广活动结束后.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行验资，并出具验资报告。

  • 第9题：

    挂牌公司在股票发行对象现金认购结束后，关于验资手续以下说法正确的有（）。

    • A、验资报告应当由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具
    • B、挂牌公司增资可以不出具验资报告
    • C、验资报告可以由不具备证券、期货相关业务资格会计师事务所出具
    • D、验资报告应当由不具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具

    正确答案:A

  • 第10题：

    根据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》，下列关于资产支持专项计划终止的说法，正确的有（）。 Ⅰ管理人应当聘请律师事务所对清算报告出具专项法律意见书 Ⅱ管理人应当将清算结果向中国证券业协会报告 Ⅲ管理人应当自专项计划清算完毕之Et起5个工作日内，向托管人、投资者出具清算报告 Ⅳ管理人应当聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对清算报告出具审计意见 Ⅴ管理人应当按照约定成立清算组，负责专项计划资产的保管、清理、估价、变现和分配

    • A、Ⅰ、Ⅱ
    • B、Ⅰ、Ⅳ
    • C、Ⅱ、Ⅲ
    • D、Ⅳ、Ⅴ
    • E、Ⅲ、Ⅴ

    正确答案:D

  • 第11题：

    中外合资的企业法人提供的保证，需要提供（）。

    • A、董事会出具的同意担保的决议
    • B、董事会出具的授权书
    • C、中国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明
    • D、外资方所在国注册会计师事务所出具的验资报告或出资证明

    正确答案:A,B

  • 第12题：

    单选题
    会计师事务所实施的监控时间为（）
    A

    出具审计报告前

    B

    出具审计报告时

    C

    出具审计报告后

    D

    出具审计报告前后


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

  • 第13题：

    会计师事务所承办的业务有（ ）

    A、审查企业财务会计报告，出具审计报告

    B、验证企业资本，出具验资报告

    C、办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关的报告

    D、法律、行政法规规定的其他审计业务


    正确答案：ABCD

  • 第14题：

    注册会计师及其所在的会计师事务所业务范围主要包括（ ）。

    A．审查企业财务会计报告，出具审计报告

    B．验证企业资本、出具验资报告

    C．办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告

    D．法律、行政法规规定的其他审计业务


    正确答案：ABCD

  • 第15题：

    基金管理人依法发售基金份额，募集基金，应当向国务院证券监管机构提交（　　）文件，并经管理机构核准。

    A.申请报告
    B.基金托管协议草案
    C.法定验资机构出具的验资报告
    D.会计师事务所审计的基金管理人近二年的财务会计报告
    E.律师事务所出具的法律意见书

    答案：A,B,D,E
    解析：
    参见《中华人民共和国证券投资基金法》第三十六条相关规定。验资报告应当在募集金额达到核准标准以后提交。

  • 第16题：

    集合资产管理计划推广活动结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行()。

    A:审计
    B:稽核
    C:验资
    D:评估

    答案：C
    解析：
    集合资产管理计划推广活动结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对集合资产管理计划进行验资，并出具验资报告。

  • 第17题：

    注册会计师及会计事务所承办以下(　　)业务。

    A.审查企业财务会计报表，出具审计报告
    B.验证企业资本，出具验资报告
    C.办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告
    D.法律、行政法规规定的其他审计业务

    答案：A,B,C,D
    解析：
    依照《注册会计师法》的规定，审计业务的内容主要有：(1)审查企业会计报表，出具审计报告；(2)验证企业资本，出具验资报告；(3)办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；(4)法律、行政法规规定的其他审计业务。

  • 第18题：

    注册会计师及其所在的会计师事务所业务范围包括（）。

    A、审查企业财务报告，出具审计报告
    B、验证企业资本，出具验资报告
    C、办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告
    D、会计咨询，服务业务

    答案：A,B,C,D
    解析：
    本题考查的是注册会计师和会计师事务所的业务范围。上述四个选项均为正确表述。

  • 第19题：

    (2019年)下列关于资产管理计划推广销售的说法，错误的是（）。

    A.证券公司不得通过广播、电视、报刊及其它证券公司推广集合资产管理计划
    B.推广期间，客户资金应存入集合计划份额登记机构指定的专门账户
    C.集合资产管理计划应当面向合格投资者推广
    D.推广结束后对募集资金的验资工作应由具备证券相关业务资格的会计事务所完成并出具验资报告

    答案：A
    解析：
    证券公司可以自行推广集合资产管理计划，也可以委托其他证券公司、商业银行或者中国证监会认可的其他机构代为推广。 集合资产管理计划应当面向合格投资者推广，合格投资者累计不得超过200人。合格投资者是指具备相应风险识别能力和承担所投资集合资产管理计划风险能力且符合下列条件之一的单位和个人： 第一，个人或者家庭金融资产合计不低于100万元人民币。 第二，公司、企业等机构净资产不低于1 000万元人民币。 依法设立并受监管的各类集合投资产品视为单一合格投资者。 证券公司及其他推广机构不得通过广播、电视、报刊、互联网及其他公共媒体推广资产管理计划。 集合计划推广期间，证券公司、代理推广机构应当在规定期限内，将客户参与资金存入集合计划份额登记机构指定的专门账户。集合计划设立完成、开始投资运营之前，不得动用客户参与资金。集合计划推广结束后，证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所，对集合计划募集的资金进行验资，出具验资报告。

  • 第20题：

    外汇利润的汇出，企业须提供的材料（）。

    • A、会计师事务所出具的本年度利润的审计报告
    • B、董事会决议
    • C、税务备案表
    • D、外汇登记证
    • E、会计师事务所的验资报告

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第21题：

    注册会计师出具的报告中，具有法定效力的有（）。

    • A、验资报告
    • B、年度财务报表的审计报告
    • C、季度财务报表的审计报告
    • D、办理企业合并审计业务出具相关的报告

    正确答案:A,B,C,D

  • 第22题：

    下列各项中，属于注册会计师审计业务的有（）。

    • A、审查企业财务报表，出具审计报告
    • B、验证企业资本，出具验资报告
    • C、办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告
    • D、办理法律、法规规定的其他审计业务，出具相应的审计报告

    正确答案:A,B,C,D

  • 第23题：

    单选题
    集合计划推广结束后，应由（），若符合成立条件，则管理人宣告集合计划成立
    A

    律师事务所出具律师函

    B

    会计师事务所出具验资报告

    C

    审计师出具审计报告

    D

    证券业协会出具备案报告


    正确答案： B
    解析： 暂无解析

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