为增加公司信息披露透明度，公司还应在股票发行方案中披露哪些重大事项？（）A、是否存在公司的权益被股东及其关联方严重损害且尚未消除的情形B、是否存在公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除的情形C、是否存在现任董事、监事、高级管理人员最近二十四个月内受到过中国证监会行政处罚（指被处以罚款以上行政处罚的行为；被处以罚款的行为，除主办券商和律师能依法合理说明或处罚机关认定该行为不属于重大违法违规行为的外，都应当披露）或者最近十二个月内受到过全国股转系统公开谴责的情形D、是否存在其他严重损害股东合法权益或者社会

题目

为增加公司信息披露透明度，公司还应在股票发行方案中披露哪些重大事项？（）

  • A、是否存在公司的权益被股东及其关联方严重损害且尚未消除的情形
  • B、是否存在公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除的情形
  • C、是否存在现任董事、监事、高级管理人员最近二十四个月内受到过中国证监会行政处罚（指被处以罚款以上行政处罚的行为；被处以罚款的行为，除主办券商和律师能依法合理说明或处罚机关认定该行为不属于重大违法违规行为的外，都应当披露）或者最近十二个月内受到过全国股转系统公开谴责的情形
  • D、是否存在其他严重损害股东合法权益或者社会公共利益的情形
相似考题

1.35﹒根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（ ）。 A．上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除 B．上市人现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚 C．最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除 D．上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

2.上市公司存在下列情形( )之一的，不得公开发行证券。A．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B．上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为C．现任董事涉嫌违法违规被中国证监会立案侦查D．严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

3.上市公司存在下列（ ）情形之一的，不可以公开发行证券。A．上市公司控股股东最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为B．上市公司及其现任董事、高级管理员涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查C．擅自改变前次公开发行证券筹集资金的用途而未作纠正D．上市公司最近6个月内受到过证券交易所的公开谴责E．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

4.上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票。这些情形包括( )。A．上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除B．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责C．上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除D．最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

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  • 第1题：

    上市公司存在下列情形（ ）之一的，不得公开发行证券。

    A．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

    B．上市公司最近6个月内受到过证券交易所的公开谴责

    C．上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为

    D．严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形

    E．现任董事涉嫌违法违规被中国证监会立案侦查


    正确答案：ACDE

  • 第2题：

    上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。
    Ⅰ.最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
    Ⅱ.最近12个月内受到过交易所公开谴责
    Ⅲ.一控股子公司违规对外提供担保且尚未解除
    Ⅳ.涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
    Ⅴ.最近36个月内因违反工商规章规定，被行政处罚且情节严重

    A：Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
    B：Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    C：Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    D：Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
    E：Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：B
    解析：
    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ三项，《优先股试点管理办法》第25条规定，上市公司存在下列情形之一的，不得发行优先股：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚；③因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；④上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；⑤上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；⑥存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项；⑦其董事和高级管理人员不符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；⑧严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。Ⅱ项，不构成发行优先股的障碍，其构成上市公司发行证券的障碍。Ⅴ项，第30条规定，除本办法第25条的规定外，上市公司最近36个月内因违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重的，不得公开发行优先股。据此，最近36个月内因违反工商规章规定，被行政处罚且情节严重，不得公开发行优先股，但不构成非公开发行障碍。

  • 第3题：

    上市公司存在下列( )情形的.不得非公开发行股票。

    Ⅰ.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

    Ⅱ.公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

    Ⅲ.公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

    Ⅳ.现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

    Ⅴ.公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法、违规正被中国证监会立案调查

    A、Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ
    B、Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ
    C、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ
    D、Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ

    答案：D
    解析：
    D
    除ⅠⅡⅢⅣⅤ五项外，上市公司不得非公开发行股票的情形还包括：①最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；②严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

  • 第4题：

    根据证券法律制度的规定，下列情形中，上市公司不得非公开发行股票的有（　　）。

    A.上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除
    B.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
    C.现任监事因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查
    D.现任总经理最近12个月内受到过证券交易所公开谴责

    答案：A,B,D
    解析：
    选项C：上市公司或其现任董事、高级管理人员（不包括监事）因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查。

  • 第5题：

    上市公司存在下列哪些情形，不得公开发行证券：（）

    • A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
    • B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；
    • C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；
    • D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；
    • E、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形；

    正确答案:A,B,C,D,E

  • 第6题：

    有（）情形，不得发行公司债券。

    • A、最近24个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为
    • B、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形
    • C、本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
    • D、已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正

    正确答案:B

  • 第7题：

    上市公司存在下列（）情形之一的，不得公开发行证券。

    • A、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
    • B、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的谴责
    • C、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
    • D、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

    正确答案:A,B,D

  • 第8题：

    下列情况中，属于创新层挂牌公司维持标准中共同维持标准的是（）。

    • A、最近30个可转让日实际成交天数占比不低于30%
    • B、合格投资者不少于50人
    • C、最近6个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施的情形
    • D、最近6个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员受到刑事处罚，或者正在接受司法机关的立案侦查，尚未有明确结论意见的情形

    正确答案:B

  • 第9题：

    上市公司存在（）情形之一的，不得公开发行证券。

    • A、上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
    • B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
    • C、上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
    • D、上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责

    正确答案:B

  • 第10题：

    单选题
    上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。Ⅰ．上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除Ⅱ．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责Ⅲ．上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除Ⅳ．最近3年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    B

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： C
    解析：
    Ⅳ项，上市公司存在下列情形的，不得非公开发行股票：最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。

  • 第11题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，上市公司存在下列（）情形的，不得非公开发行股票。
    A

    本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

    B

    上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害，但已消除

    C

    上市公司及其附属公司违规对外提供担保，但已解除

    D

    现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过证监会的行政处罚


    正确答案： A,C
    解析： （1）选项B：上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除，不得非公开发行股票；
    （2）选项C://上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除，不得非公开发行股票。

  • 第12题：

    多选题
    某上市公司因重大重组，拟向特定对象非公开发行股票。根据证券法律制度的规定，下列情形中，不得非公开发行股票的有（）
    A

    上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

    B

    上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除

    C

    上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具了保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

    D

    上市公司现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚


    正确答案： C,B
    解析： 选项C://上市公司最近1年及最近一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，不得非公开发行股票；但本次发行涉及重大重组的除外。

  • 第13题：

    上市公司存在下列（ ）情形之一的，不得非公开发行股票。
    Ⅰ．本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
    Ⅱ．上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除
    Ⅲ．上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除
    Ⅳ．现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责

    A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    答案：D
    解析：
    上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票： （1）本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。（2）上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除。（3）上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除。（4）现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责。（5）上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查。（6）最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。（7）严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

  • 第14题：

    上市公司出现的下列情形中，构成其非公开发行优先股障碍的有（ ）。[2015年9月真题]
    Ⅰ．最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
    Ⅱ．最近12个月内受到过交易所公开谴责
    Ⅲ．一控股子公司违规对外提供担保且尚未解除
    Ⅳ．涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
    Ⅴ．最近36个月内因违反工商规章规定，被行政处罚且情节严重

    A．Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
    B．Ⅲ、Ⅳ
    C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
    D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

    答案：C
    解析：
    《优先股试点管理办法》第25条规定，上市公司存在下列情形之一的，不得发行优先股：①本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；②最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚；③因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；④上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；⑤上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；⑥存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁、市场重大质疑或其他重大事项；⑦其董事和高级管理人员不符合法律、行政法规和规章规定的任职资格；⑧严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。Ⅱ项，不构成发行优先股的障碍，其构成上市公司发行证券的障碍。Ⅴ项，第30条规定，除本办法第25条的规定外，上市公司最近36个月内因违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重的，不得公开发行优先股。据此，最近36个月内因违反工商规章规定，被行政处罚且情节严重，不得公开发行优先股，但不构成非公开发行障碍。

  • 第15题：

    根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的是（ ）。

    A.上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已解除
    B.上市公司现任监事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚
    C.上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除
    D.上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

    答案：D
    解析：
    （1）选项A：上市公司及其附属公司违规对外提供担保“且尚未解除”的，不得非公开发行股票。（2）选项B：现任董事、高级管理人员最近36个月内受到过证监会的行政处罚，或者最近12个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得非公开发行股票。（3）选项C：上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，不得非公开发行股票；但保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外。

  • 第16题：

    主板（中小企业板）上市公司存在下列（ ）情形时，不得非公开发行股票。
    ①上市公司最近36个月内受到中国证监会的行政处罚
    ②上市公司最近12个月内受到证券交易所的公开谴责
    ③最近一年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告
    ④严重损害投资者合法权益及社会公众利益的情形
    ⑤上市公司及其附属公司违规对外提供担保尚未解除

    A.①②③④⑤
    B.①②③④
    C.①②④⑤
    D.①④⑤

    答案：C
    解析：
    上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：
    　　本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
    　　上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除；
    　　上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除；
    　　现任董事、高级管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责；
    　　上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查；
    　　最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。选择③错误，未被，正确是被！
    　　保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外；
    　　严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

  • 第17题：

    根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（）。

    • A、上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除
    • B、上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚
    • C、上市公司最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除
    • D、上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

    正确答案:B,D

  • 第18题：

    上市公司存在下列情形中的（），不得公开发行证券。 Ⅰ.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未做纠正 Ⅱ.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责 Ⅲ.上市公司及其控股股东或实际控制人最近6个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为 Ⅳ.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

    • A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
    • B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
    • C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
    • D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

    正确答案:C

  • 第19题：

    下列情况中，属于挂牌公司创新层进入标准中共同标准的是（）。

    • A、最近12个月完成过股票发行融资（包括申请挂牌同时发行股票），且融资额累计不低于1000万元；或者最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%
    • B、公司治理健全，股东大会、董事会和监事会制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、利润分配管理制度和承诺管理制度完备；公司设立董事会秘书并作为公司高级管理人员，董事会秘书取得全国股转系统董事会秘书资格证书
    • C、最近12个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被全国股转公司采取出具警示函、责令改正、限制证券账户交易等自律监管措施合计3次以上的，或者被全国股转公司等自律监管机构采取了纪律处分措施的情形
    • D、最近12个月不存在挂牌公司或其控股股东、实际控制人，现任董事、监事和高级管理人员因信息披露违规、公司治理违规、交易违规等行为被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施或者被采取行政处罚，或者正在接受立案调查，尚未有明确结论意见的情形

    正确答案:A,B,C,D

  • 第20题：

    被收购公司控股股东、实际控制人及其关联方未清偿其对公司的负债，未解除公司为其负债提供的担保，或者存在损害公司利益的其他情形的，被收购公司（）应当对前述情形及时披露，并采取有效措施维护公司利益。

    • A、董事会
    • B、监事会
    • C、股东大会
    • D、高级管理人员

    正确答案:A

  • 第21题：

    单选题
    上市公司存在下列情形中的（），不得公开发行证券。 Ⅰ.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未做纠正 Ⅱ.上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责 Ⅲ.上市公司及其控股股东或实际控制人最近6个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为 Ⅳ.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
    A

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

    B

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

    C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

    D

    Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ


    正确答案： A
    解析： 暂无解析

  • 第22题：

    多选题
    根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（　）。
    A

    上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已解除

    B

    上市公司现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚

    C

    最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除

    D

    上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除


    正确答案： B,D
    解析： 本题考核上市公司非公开发行。上市公司存在下列情形之一的，不得非公开发行股票：
    (一)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏;
    (二)上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除;
    (三)上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除
    (四)现任董事、高级管理人员最近三十六个月内受到过中国证监会的行政处罚，或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责;
    (五)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查;
    (六)最近一年及一期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。保留意见、否定意见或无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者本次发行涉及重大重组的除外;
    (七)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

  • 第23题：

    单选题
    主板（中小企业板）上市公司存在下列（  ）情形时，不得非公开发行股票。①上市公司最近三十六个月内受到中国证监会的行政处罚②上市公司最近十二个月内受到证券交易所的公开谴责③最近一年及一期财务报表被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告④严重损害投资者合法权益及社会公众利益的情形⑤上市公司及其附属公司违规对外提供担保尚未解除
    A

    ①②③④⑤

    B

    ①②③④

    C

    ①②④⑤

    D

    ①④⑤


    正确答案： A
    解析：

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