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  • 第1题:

    证券公司内部控制应当贯彻( )的原则,确保内部控制有效。

    A.健全性

    B.合理性

    C.制衡性

    D.独立性


    正确答案:ABCD

  • 第2题:

    寿险公司内部控制评价应从()方面进行

    A.公平性

    B.健全性

    C.合理性

    D.有效性


    正确答案:BCD

  • 第3题:

    依据《保险公司内部控制基本准则》(保监会令[2010]69号),保险公司内部审计部门应当与内控管理职能部门分离。()

    此题为判断题(对,错)。


    正确答案:√

  • 第4题:

    寿险公司内部控制评价应从如下几个方面进行( )

    A、健全性

    B、保密性

    C、合理性

    D、有效性


    参考答案:ACD

  • 第5题:

    承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门,属于证券公司内部控制的()原则。

    • A、健全性
    • B、合理性
    • C、制衡性
    • D、独立性

    正确答案:D

  • 第6题:

    保险公司内部审计部门应当()对公司内部控制的健全性、合理性和有效性进行全面评估,出具内部控制评估报告。

    • A、每半年
    • B、至少每半年
    • C、每年
    • D、至少每年

    正确答案:C

  • 第7题:

    保险公司内部审计部门对公司及所属单位内控体系以及风险管理体系的()进行监督、检查、评价。

    • A、健全性、合理性、有效性
    • B、健全性、合法性、有效性
    • C、完备性、合理性、有效性
    • D、及时性、合规性、有效性

    正确答案:A

  • 第8题:

    寿险公司内部控制评价应从以下()方面进行

    • A、健全性
    • B、高效性
    • C、稳定性
    • D、合理性
    • E、有效性
    • F、监督性

    正确答案:A,D,E

  • 第9题:

    单选题
    根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》,寿险公司应根据本办法于每年年末针对每一项评价点,从()等方面进行自我评估。①健全性②合理性③有效性
    A

    ②③

    B

    ①②③

    C

    ①②

    D

    ①③


    正确答案: B
    解析: 暂无解析

  • 第10题:

    多选题
    寿险公司内部控制评价应从以下()方面进行
    A

    健全性

    B

    高效性

    C

    稳定性

    D

    合理性

    E

    有效性

    F

    监督性


    正确答案: A,D
    解析: 暂无解析

  • 第11题:

    单选题
    2006年中国保监会制定的《寿险公司内部控制评价办法(试行)》要求寿险公司从健全性、合理性和有效性三个方面对每一项评估点进行自我评估。按照对评估点健全性、合理性和有效性的要求,分析2003年中航油在石油期权交易上的巨额亏损,可以发现该巨额亏损是中航油石油期权交易的风险管理体系缺乏()的结果。
    A

    健全性

    B

    合理性

    C

    有效性

    D

    健全性和合理性


    正确答案: D
    解析: 暂无解析

  • 第12题:

    单选题
    保险公司内部审计部门应当()对公司内部控制的健全性、合理性和有效性进行全面评估,出具内部控制评估报告。
    A

    每半年

    B

    至少每半年

    C

    每年

    D

    至少每年


    正确答案: A
    解析: 暂无解析

  • 第13题:

    下列关于基金管理公司内部控制的表述,正确的是( )。

    A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

    B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

    C、公司内部控制机制一般包括五个层次

    D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成


    参考答案:D
    解析:基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

  • 第14题:

    依据《保险公司内部控制基本准则》(保监会令[2010]69号),内部审计部门应当定期对公司内部控制的健全性、合理性和_____进行审计。()

    A.规范性

    B.完善性

    C.有效性

    D.上述选项都不正确


    正确答案:C

  • 第15题:

    寿险公司内部控制评价应从()三个方面进行:

    A.健全性、稳定性、条理性

    B.健全性、合理性、有效性

    C.健全性、稳定性、合理性

    D.条理性、稳定性、有效性


    正确答案:B

  • 第16题:

    基金管理公司内部控制应当遵循()原则。

    A:健全性
    B:有效性
    C:独立性
    D:统一性

    答案:A,B,C
    解析:
    基金管理公司内部控制应当遵循以下原则:(1)健全性原则。(2)有效性原则。(3)独立性原则。(4)相互制约原则。(5)成本效益原则。

  • 第17题:

    某内部审计决定在审计业务的计划阶段制定流程图,那么该审计师这么做的目的是:()

    • A、发现内部控制的漏洞
    • B、评估内部控制的有效性
    • C、熟悉公司内部控制的基本流程
    • D、记录对公司内部控制框架的理解情况

    正确答案:D

  • 第18题:

    寿险公司内部控制评价应从()三个方面进行

    • A、健全性、稳定性、条理性
    • B、健全性、合理性、有效性
    • C、健全性、稳定性、合理性
    • D、条理性、稳定性、有效性

    正确答案:B

  • 第19题:

    根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》,寿险公司应根据本办法于每年年末针对每一项评价点,从()等方面进行自我评估。①健全性②合理性③有效性

    • A、②③
    • B、①②③
    • C、①②
    • D、①③

    正确答案:B

  • 第20题:

    基金管理公司内部控制应当遵循()。

    • A、健全性原则和有效性原则
    • B、适当控制原则
    • C、相互制约原则
    • D、成本效益原则

    正确答案:A,C,D

  • 第21题:

    单选题
    保险公司内部审计部门对公司及所属单位内控体系以及风险管理体系的()进行监督、检查、评价。
    A

    健全性、合理性、有效性

    B

    健全性、合法性、有效性

    C

    完备性、合理性、有效性

    D

    及时性、合规性、有效性


    正确答案: A
    解析: 暂无解析

  • 第22题:

    单选题
    寿险公司内部控制评价应从健全性、合理性和()三个方面进行。
    A

    真实性

    B

    及时性

    C

    公正性

    D

    有效性


    正确答案: C
    解析: 暂无解析

  • 第23题:

    单选题
    承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门,属于证券公司内部控制的()原则。
    A

    健全性

    B

    合理性

    C

    制衡性

    D

    独立性


    正确答案: A
    解析: 暂无解析

  • 第24题:

    多选题
    根据《寿险公司内部控制评价办法(试行)》,寿险公司于每年年末针对每一项评价点,从()三方面全面进行自我评估,并填写内部控制评估表、撰写内部控制年度评估报告。
    A

    合理性

    B

    健全性

    C

    真实性

    D

    有效性


    正确答案: C,A
    解析: 暂无解析